會(huì)計(jì)憑證是11月發(fā)的工資，是不是應(yīng)該放到11月份的憑證堆里面？

老師，我們公司是11月份計(jì)提10月份的工資，而且我這個(gè)做完了以后我這個(gè)會(huì)計(jì)憑證是11月發(fā)的工資，是不是應(yīng)該放到11月份的憑證堆里面？還有這個(gè)老師說(shuō)的9月份？我11月份，跟10月份有關(guān)系，因?yàn)榘l(fā)的是10月份的，為啥說(shuō)計(jì)提9月的？？

李同學(xué)
2021-11-14 09:12:54
閱讀量 272
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于會(huì)計(jì)憑證是11月發(fā)的工資，是不是應(yīng)該放到11月份的憑證堆里面？我的回答如下：

    勤奮的同學(xué)，你好。

    這個(gè)老師是站在10月份的賬務(wù)的角度來(lái)說(shuō)的哦，也就是我們做10月份的賬時(shí)，計(jì)提的是9月份的工資。

    如果是同學(xué)說(shuō)的11月份的賬，那么就是計(jì)提10月份的工資，發(fā)放的也是10月份的工資，這個(gè)憑證是放在11月份里面的。

    當(dāng)然也可以當(dāng)月計(jì)提，下月發(fā)放，這個(gè)要看你們公司選擇的是哪種方式。比如現(xiàn)在是11月份，我們可以在11月份先計(jì)提11月份的工資，然后等到12月實(shí)際發(fā)放時(shí)，在做一筆發(fā)放11月份的工資的憑證。

     

    祝你學(xué)習(xí)愉快！


    以上是關(guān)于會(huì)計(jì),會(huì)計(jì)憑證相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-14 12:03:54
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其他回答

  • z同學(xué)
    發(fā)放上月工資的，是不是原始憑證也應(yīng)該附11月份計(jì)提的社保和個(gè)所稅？
    • 宋老師
      你好，是的，你的理解正確。
    • z同學(xué)
      老師，為什么印花稅和房產(chǎn)稅要計(jì)提到稅金及附加里？
    • 宋老師
      你好，按《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，房產(chǎn)稅和印花稅計(jì)入稅金及附加。
  • *同學(xué)
    1月初做去年12月份賬時(shí)，按正常12月份憑證里計(jì)提工資是12月份工資嗎，發(fā)放的是11月份工資嗎，1月初申報(bào)個(gè)稅就應(yīng)該申報(bào)發(fā)放11月份工資數(shù)嗎
    • 周老師
      1月可以申報(bào)12月份發(fā)放的11月份工資 12月計(jì)提12月份的工資
    • *同學(xué)
      老師，按正常發(fā)工資和計(jì)提那我分析的時(shí)間點(diǎn)和分錄是正確的唄
    • 周老師
      那就是，12月份憑證里有一張計(jì)提12月份的工資分錄，有一張是發(fā)放11月份工資的分錄。對(duì)嗎老師
    • *同學(xué)
      是的 你的分析是正確的
  • 向同學(xué)
    我公司11月份開始給員工交社保，那么11月的社保是做在11月份的憑證里，還是做在12月份的憑證里？
    • 馮老師
      建議做在11月份，我們這些一般企業(yè)都是實(shí)行的權(quán)責(zé)發(fā)生制，所以當(dāng)月費(fèi)用計(jì)入當(dāng)月賬務(wù)中處理。
    • 向同學(xué)
      我的意思是，11月份的社保金額是12月10日從公司賬戶扣的，那么我把這筆銀行扣款分錄，直接做到11月份的憑證里，請(qǐng)問(wèn)可以嗎
    • 馮老師
      12月扣款的分錄，要做到12月份去，不然你的銀行流水會(huì)對(duì)不上。
    • 向同學(xué)
      那我11月份是這樣做的，12月份也是這樣做的，而且已經(jīng)申報(bào)成功了，這樣會(huì)不會(huì)影響我到賬。影響年初的匯算清繳。有什么補(bǔ)救方法沒(méi)？
    • 馮老師
      老師，麻煩幫我解答一下
    • 向同學(xué)
      費(fèi)用是哪個(gè)月就做到哪個(gè)月，出費(fèi)用不一定立馬付款。所以一般11月社保費(fèi)用在11月做帳：借 管理費(fèi)用-社保費(fèi)用（相關(guān)費(fèi)用）貸：其他應(yīng)付款 -社保 在12月扣11月社保的時(shí)候 12月做分錄： 借 其他應(yīng)付款--社保 貸 銀行存款
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