收到客戶貨款，需要給客戶開具增值稅發(fā)票怎么錄憑證？

其他回答

• 思同學(xué)
  公司銷售產(chǎn)品，是款到再開具增值稅發(fā)票給客戶，還是客戶收到貨后在收到發(fā)票？
  • 周老師
    你好，其實是先開具發(fā)票還是先收款并沒有統(tǒng)一規(guī)定，看雙方協(xié)商的。
• G同學(xué)
  收到貨，未付款，未收到發(fā)票，但是貨已經(jīng)給客戶送樣品了，沒開票給客戶。分錄怎么做。要交稅嗎？
  • 陳老師
    您好 借：庫存商品 不含可抵扣進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 借：發(fā)出商品 貸：庫存商品
  • G同學(xué)
    發(fā)出商品，可以設(shè)在庫存商品二級科目嗎？我一級科目沒有發(fā)出商品。我可以記在銷售費用里面嗎？
  • 陳老師
    發(fā)出商品，可以設(shè)在庫存商品二級科目
  • G同學(xué)
    我可以記銷售費用-樣品嗎？
  • 陳老師
    后期樣品需要開具發(fā)票么
  • G同學(xué)
    不需要開發(fā)票
  • 陳老師
    那可以計入銷售費用-樣品
• H同學(xué)
  上月給客戶開具增值稅專用發(fā)票，后面客戶又退貨，發(fā)票未退以認(rèn)證。怎么處理？
  • N老師
    同學(xué)你好，對方已認(rèn)證并入帳和抵扣，發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)不能退回，由客戶到主管國稅機(jī)關(guān)開具《進(jìn)貨退出或索取折扣折讓證明單》，你企業(yè)根據(jù)客戶提供的證明單，按原錯票開具一份負(fù)數(shù)發(fā)票，然后在開具一份正確的發(fā)票給對方（負(fù)票和正確的發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)一起給對方）如果全部退貨，就開負(fù)數(shù)發(fā)票就可以了。