利潤表里的所得稅費用是按月繳納的嘛?

老師,利潤表里的所得稅費用是按月繳納的嘛?資產(chǎn)負(fù)債和利潤表是按月申報嗎

王同學(xué)
2021-11-07 13:30:19
閱讀量 244
  • 朱老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    潛移默化 和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對一解答服務(wù),關(guān)于利潤表里的所得稅費用是按月繳納的嘛?我的回答如下:

    月報就是按月計算的,季報按季度算并且申報的。實際看稅務(wù)核定申報規(guī)則


    以上是關(guān)于利潤,利潤表相關(guān)問題的解答,希望對你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-07 13:39:39
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    王同學(xué)學(xué)員追問
    如果財務(wù)報表是按月申報,所得稅費用是按月交還是按季度交吶,我不明白所得稅費用填寫后當(dāng)月是會有所得稅費用扣款嗎,還是等一個季度終了再預(yù)繳三個月的吶
    2021-11-07 14:09:40
  • 朱老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    所得稅費用登記當(dāng)期計提的金額,屬于會計賬務(wù)處理。他和實際申報應(yīng)納金額不一定一致哈

    一般企業(yè)不存在稅會差異的,按季度申報的所得稅和會計計提的金額是一致的

    2021-11-07 14:17:32
  • 收起
    王同學(xué)學(xué)員追問
    所得稅費用每月進行計提,不用繳納也不用結(jié)轉(zhuǎn),等季度終了再進行預(yù)繳,老師我理解的對嗎?
    2021-11-07 16:19:42
  • 朱老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    實際工作中發(fā)生計提的所得稅費用應(yīng)當(dāng)在當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

    在稅務(wù)核定申報時預(yù)繳即可

    2021-11-07 16:42:10
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其他回答

  • o同學(xué)
    老師:上年利潤表里的所得稅費用,就是上年的繳納所得稅總額?
    • 朱老師
      您好 上年利潤表里的所得稅費用,應(yīng)該是上年的繳納的所得稅總額
  • 今同學(xué)
    季度申報,利潤表中的所得稅費用,按本年累計利潤總額還是按本期利潤總額繳納
    • 祁老師
      利潤表中的所得稅費用,是按本年累計利潤總額先彌補虧損,彌補虧損后,還有利潤,就是按適用所得稅稅率計算需要繳納的企業(yè)所得稅,減掉以前季度已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅,就是本季度需要補交的企業(yè)所得稅
    • 今同學(xué)
      江老師,您看下。第3季度所得稅費用是不是不對
    • 祁老師
      你這個計提的企業(yè)所得稅是正確的。
    • 今同學(xué)
      也是這么繳納對嗎
    • 祁老師
      也是這樣繳納的,我看你們是才成立的公司,就是當(dāng)年的盈利金額進行繳納企業(yè)所得稅
    • 今同學(xué)
      感謝江老師的講解。
    • 祁老師
      祝學(xué)習(xí)進步,工作順利
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