企業(yè)自有60萬的虧損額，最高按道理是60萬呀，怎么選擇110？

其他回答

• G同學(xué)
  本年利潤借方余額60萬等于虧損60萬，，企業(yè)所得稅還要計提嗎？
  • E老師
    你好，不需要的
  • G同學(xué)
    小規(guī)模季度申報所得稅，三季度時有盈利，且預(yù)繳了稅款，年底還要調(diào)整？
  • E老師
    你好，是的，如果多交，可以申請退稅的
  • G同學(xué)
    申請退稅？一般很難退的吧，還要來企業(yè)查賬什么的。到時更會有問題吧。不退稅后期比如今年一、二季度再需要繳納時可以沖抵這塊嗎
  • E老師
    你好，是的 不可以的，可以在匯算清繳的時候結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣
• 自同學(xué)
  填所得稅彌補虧損額時，如果第一年是盈利60萬，這60萬都是免稅的，彌補虧損額是不是不用填數(shù)字
  • 曹老師
    一般匯算清繳時不用填寫，都沒有虧損可彌補。
    彌補虧損明細(xì)表不用填寫上年盈利數(shù)據(jù)，稅局可過。但是如果5年內(nèi)有發(fā)生彌補虧損事項就必須填寫。
    以下是報告正文摘抄
    (三)應(yīng)納稅所得額的審核
    上述審核確認(rèn)貴單位本納稅年度納稅調(diào)整后所得為299185.99元，貴單位在五年內(nèi)可彌補的虧損0.00元，本納稅年度按規(guī)定彌補以前年度虧損0.00元，可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額0.00元。具體核算情況詳見《企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表》確認(rèn)貴單位本納稅年度應(yīng)納稅所得額為0.00元。
• 秀同學(xué)
  您好彌補虧損是怎樣計算，比如說10年發(fā)生虧損-40萬，11年發(fā)生虧損-50萬，12年盈利60萬，這60萬里有哪些是在-40里算，有哪些在-50算
  • V老師
    你好，補虧的原則是先虧先補，后虧后補，12年的60萬先補10年的40萬，余下部分補11年的20萬，11年還虧30萬