個人存款業(yè)務(wù)
個人存款又叫儲蓄存款。
辦理儲蓄業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18字原則)
自2000年4月1日起,個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶時,實(shí)行實(shí)名制。
(1)活期存款的主要規(guī)定
活期存款是指不規(guī)定存款期限,客戶可以隨時存取的存款。
客戶憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備隨時存取現(xiàn)金。
活期存款通常1元起存,部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。
①計息金額
存款的計息起點(diǎn)為元,元以下角分不計利息。利息金額算至分位,分以下尾數(shù)四舍五入。分段計息算至厘位,合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外,其他存款不論存期多長,一律不計復(fù)利。
②計息時間
從2005年9月21日起,我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息,每季度末月的20日為結(jié)息日,次日付息。
③計息方式
除年按360、按月30天計息期外,也可按實(shí)際天數(shù)計算利息,即每年為365天(閏年為366天),每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。
中國人民銀行將計結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行,意味著對于同一存款種類,各家銀行之間將會出現(xiàn)計息方式的差異,從而使儲戶的最終利息收入并不相同。
人民幣存款計息的通用公式:
利息=本金×利率(年或月或日)×時間(年或月或日)
人民幣存款利率的換算公式:
日利率(‰0)=年利率(%)÷360,月利率(‰)=年利率(%)÷12
積數(shù)計息法:按實(shí)際天數(shù)每日累計帳戶余額,以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。目前,各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息。
計算公式為:利息=累計計息積數(shù)×日利率
其中,累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)
日期存入金額支取金額余額日數(shù)積數(shù)
3.1 2000 2000 3 6000
3.4 500 1500 11 16500
3.15 1000 2500 4 10000
3.19 1000 3500 1 3500
3.20結(jié)息,計息積數(shù)和(6000+16500+10000+3500=36000)
逐筆計息法:按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息。目前,各家銀行多使用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。
計息期為整年(月)的,計息公式為:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率
計息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的,計息公式為:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率
(2)定期存款的主要規(guī)定
定期存款是個人事先約定償還期的存款,其利率視期限長短而定。整存整取最為常見,是定期存款的典型代表。
P54表3-3定期存款種類
①存款利率
定期存款利率視期限長短而定,通常,期限越長,利率越高。
②到期支取的定期存款計息
到期支取的:定期存款按約定期限和約定利率計付利息。
【案例】某客戶在2007年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款,假定年利率為3.00%,一年后存款到期時,他從銀行取回的全部金額是多少?
解答:連本帶息=12345.67*(1+3%)
③逾期支取的定期存款計息
逾期支取的:定期存款計息:超過原定存期的部分,除約定自動轉(zhuǎn)存外,按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息,并全部計入本金。
【案例】某客戶2006年2月28日存入10000元,定期整存整取六個月,假定利率為2.70%,到期日為2006年8月28日,支取日為2006年9月18日。假定2006年9月18日,活期儲蓄存款利率為0.72%。
解答:分成兩部分處理:
8月28日,定期整存整取到期,連本帶息一共是10000*(1+2.7%/2)=10135元
8月29日至9月18日,共計20天,按照活期存款計算計息
10135×(1+0.72%/360×20)=10139.05元
④提前支取的定期存款計息
支取部分按活期存款利率計付利息,提前支取部分的利息同本金一并支取。
⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整,仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。
(3)其他種類的儲蓄存款
除常見的活期存款和定期存款外,還有下列四種存款種:定活兩便儲蓄存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款