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風(fēng)險限額管理包含什么內(nèi)容

2019-07-18 銀行從業(yè) 1748人瀏覽
老師回答
  風(fēng)險限額管理包括風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測和風(fēng)險限額控制三個環(huán)節(jié)。
  1.風(fēng)險限額設(shè)定
  風(fēng)險限額設(shè)定是整個限額管理流程的重要基礎(chǔ),其本身就構(gòu)成了一項龐大的系統(tǒng)工程。理論上,風(fēng)險限額的設(shè)定分成四個階段首先是全面風(fēng)險計量,即銀行對各類業(yè)務(wù)所包含的信用風(fēng)險.市場風(fēng)險和操作風(fēng)險分別進行量化分析,以確定各類敞口的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。其次,利用會計信息系統(tǒng),對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進行量化分析,其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務(wù)。再次,運用資產(chǎn)組合分析模型,對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟資本的增量和存量。最后,綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險偏好,最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額。
  2.風(fēng)險限額監(jiān)測
  限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經(jīng)營活動是否服從于限額,是否存在突破限額的現(xiàn)象。限額監(jiān)測的范圍應(yīng)該是全面的,包括銀行的整體限額.組合分類的限額乃至單筆業(yè)務(wù)的限額。一般來說,限額監(jiān)測作為風(fēng)險監(jiān)測的一部分,由風(fēng)險管理部門負責(zé),并定期發(fā)布監(jiān)測報告。如果經(jīng)營部門認為限額已不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展而需要調(diào)整,應(yīng)正式提出申請,風(fēng)險管理部門對申請做出評估。如確需調(diào)整,則重新測算限額和經(jīng)濟資本,并在所授權(quán)限內(nèi)對限額進行修正,超出授權(quán)的要提交上一級風(fēng)險管理部門。
  3.超限額處理
  對于超限額的處置,應(yīng)由風(fēng)險管理部門負責(zé)組織落實。對于限額執(zhí)行情況,應(yīng)定期在風(fēng)險報告中加以分析描述。對超限額的處置程序和管理職責(zé)必須做出明確規(guī)定,并根據(jù)超限額的程度決定是否上報更高的決策者;風(fēng)險管理部門要結(jié)合業(yè)務(wù)特點,制定超限額后的風(fēng)險緩釋措施;對因違規(guī)超限額造成損失的,應(yīng)進行嚴格的責(zé)任認定;對超限額處置的實際效果要定期進行返回檢測,以持續(xù)改進風(fēng)險控制能力。
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    2022-07-07 10:07 4575人看過

李開源

碩士、財經(jīng)評論員

上海第一財經(jīng)廣播財經(jīng)評論員、高頓金融學(xué)院專家組成員

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