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補(bǔ)償性余額是什么

2022-04-19 FRM 1541人瀏覽

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補(bǔ)償性余額(Compensating balances)指作為銀行提供承諾貸款或末承諾貸款的條件,銀行要求借款人在承諾期限內(nèi)在銀行所存放的存款。

補(bǔ)償性余額又稱為最低存款余額,是指企業(yè)向銀行借款時(shí),銀行要求借款企業(yè)以低息或者無息形式,在銀行中按貸款限額或?qū)嶋H使用額保持一定百分比的最低存款余額。最低存款余額一般占借款額的l0%左右。

補(bǔ)償性余額有助于銀行降低貸款風(fēng)險(xiǎn),補(bǔ)償其可能遭受的風(fēng)險(xiǎn);對(duì)借款企業(yè)來說,補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí)際利率,加重了企業(yè)的利息負(fù)擔(dān)。

補(bǔ)償性余額的內(nèi)容

銀行要求的補(bǔ)償性余額的數(shù)量主要受信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的影響。如果信貸市場(chǎng)供大于求,那么在簽訂貸款協(xié)定時(shí),借款者可能會(huì)處于有利的地位,補(bǔ)償性余額可能就較小;

反之,借款者就可能不得不接受較高的補(bǔ)償性余額。從銀行的角度講,補(bǔ)償性余額可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn),補(bǔ)償以后可能遭受的貸款損失。

而且,企業(yè)在銀行中保持這些低息或無息的存款,增加了銀行從貸款中獲得的實(shí)際利息。

從借款企業(yè)的角度講,補(bǔ)償性余額則提高了借款的實(shí)際利率,減少了借款的實(shí)際可使用數(shù)量。

如果銀行要求的補(bǔ)償性余額存款高于企業(yè)通常所維持存款水平,則補(bǔ)償性余額條款將提高企業(yè)的借款成本。

補(bǔ)償性余額的利率計(jì)算

補(bǔ)償性余額貸款實(shí)際利率=名義利率/(1-補(bǔ)償性余額)

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徐思遠(yuǎn)

博士、CFA/FRM持證人

高頓CFA/FRM研究院主任、 《FRM中文教材》主編

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