現在公司通常用的財務軟件包括：金蝶，用友，管家婆，速達等財務辦公軟件。這里我們主要介紹用友、金蝶和速達財務軟件編制現金流量表的方法。
 
　　一、用友財務軟件現金流量表的編制
　　利用用友財務軟件中編制現金流量表，在系統(tǒng)初始設置時就應充分考慮編制的要求，采用現金流量控制科目編制現金流量表需進行如下設置：
　　1.設置現金流量科目
　　設置現金流量科目的目的就是告訴計算機系統(tǒng)哪些科目是與現金流量有關的科目，以便于系統(tǒng)在數據處理時正確地歸集。其設置的基本過程為：啟動“會計科目”設置窗口，選擇“編輯”菜單中“指定科目”級聯菜單，在彈出的“指定科目”窗口中將現金、銀行存款和其他貨幣資金指定為現金流量科目，需要注意的是，所能指定的現金流量科目必須是最末級科目。
　　2.設置現金流量科目控制選項
　　在憑證填制時如何保證與現金流量表有關的經濟業(yè)務能夠正確地錄入現金流量項目，需要對憑證填制設置控制選項。其基本設置方法為：啟動系統(tǒng)“選項”窗口，在“憑證控制”中選中“現金流量科目必錄現金流量項目”選項，這樣在填制憑證涉及現金流量科目時必須將信息錄入到現金流量項目中，否則憑證不能保存，這樣就避免了數據信息的遺漏。
　　3.修改現金流量項目 在用友財務軟件中內設了現金流量項目，但其所設內容僅從現金流量表項目的角度進行了設置，未能有效地考慮到現金流量業(yè)務的實際特點，并不能滿足業(yè)務處理的要求，如發(fā)生從銀行提取現金或將現金存入銀行的業(yè)務，在填制憑證時將無法正確向現金流量項目進行歸集，因此必須增加一項現金內部變動的項目來歸集這類業(yè)務，具體增加內容為：增加項目分類“06現金內部變動”，增加項目目錄“23現金內部變動”。
　　4.憑證填制分現金流量項目錄入信息
　　在憑證填制時，涉及現金流量科目時，必須將現金流量信息正確地記錄到現金流量項目中，這樣可將現金流量的歸集處理工作分解到日常憑證填制中，可以有效地減輕期末業(yè)務的工作量。但采用這種方法要求會計人員要有較高的會計業(yè)務處理能力，特別是伴隨企業(yè)信息化建設，會計人員應不斷加強自身業(yè)務修養(yǎng)，提高業(yè)務能力以適應財務信息發(fā)展的要求。
　　在憑證填制時，將現金流量錄入現金流量項目后，就可以通過系統(tǒng)提供的查詢功能隨時了解現金流量的變化，系統(tǒng)提供了兩種查詢方式，一是“現金流量明細表”查詢，這種查詢能夠顯示每筆業(yè)務的現金流量和每一現金流量項目的累計現金流量;另一種是“現金流量統(tǒng)計表”查詢，這種查詢按現金流量表結構方式顯示選定期間的現金流量情況。查詢時可選擇“包含未記賬憑證”，這樣不論是否記賬均可查詢現金流量，極大地方便了用戶對信息的需求。如果企業(yè)未采用報表系統(tǒng)編制現金流量表，則可通過這種查詢方式將相關項目的信息數據直接摘錄到紙質的現金流量表上，完成手工現金流量表的編制。
　　如果用戶應用用友財務系統(tǒng)U8.50時未按上述方式設置，而現在又想使用這種方法編制現金流量表，則用戶可在一個會計期間結賬后，再按上述方式進行設置，便可按上述方式進行業(yè)務處理。
 
　　二、金蝶財務軟件現金流量表的編制
　　1.方案設置
　　在金蝶KIS7.5標準版/迷你版/小企業(yè)專版主界面選擇工具菜單的“現金流量表”。進入了現金流量表的操作之后，在沒有設置現金流量表的方案時界面上的各個功能按鈕都是灰的，此時選擇模塊菜單中的報表方案選項進入報表方案的設置。
　　2.指定現金類科目及現金等價物
　　在選取了某一個報表方案之后，確定后進入報表的具體操作(此時工具條的工具按鈕全部變?yōu)榭蛇x)，首先應指定現金類科目，即確定哪些會計科目是現金類的科目以及現金等價物，點擊工具菜單中的“現金”按鈕，模塊將彈出指定現金類科目的界面。
　　3.設置現金與現金等價物科目
　　在設置現金及現金等價物的界面中，模塊為您列出了初始進入時選取的賬套中的所有的會計科目，選定是現金類科目的會計科目，單擊“改變”按鈕，可以改變所選中的會計科目的屬性。如果在屬性處出現“是現金”的字樣，表明你已將這些科目確定為現金類科目，如果在屬性中顯示為是現金等價物即表示這個會計科目已被設置為現金等價物科目。
　　4.提取數據
　　選擇報表菜單中的“提取數據”選項或單擊“提取數據”按鈕，進入提取數據的操作。
　　5.設置數據提取參數
　　當前賬套會計期間：表示選取的賬套所在的會計期間。
　　本機已提取了以下期間的數據：表示已提取了數據的時間段。
　　其中以下期間為已過賬憑證：指明賬套中的憑證在顯示的期間內是已經過賬的憑證，其他期間內的憑證則是未過賬的憑證。
　　時間：確定提取數據的時間(所謂提取數據，是指將選定時間內的所有憑證拆分為一對一的過程)，可以是一年、一月、幾天或是一天以內的憑證，在時間框右邊的下拉按鈕，可以確定時間。
　　如果您此前已經提取了數據，生成一張現金流量表，并退出了現金流量表的操作，當您再次進入現金流量表時，對于已提取過的數據您可以有三個選擇：
　　不重復提?。罕硎緦τ谝郧耙呀浱崛∵^的數據模塊不再重新提取，只提取未提取過的數據，如上一次的操作已提取了1月份的數據，這次需要分析1—2月份的現金流量，如果選擇了不重復提取這一項，模塊將只提取2月份的數據，而不再提取1月份的數據，此時，在提取數據的時間的選擇上，可以是1—2月，也可以是2—2月，模塊對提取過的數據已作了保存。
　　重復提取此日期后的數據：對指定的日期后的數據重新提取。在選擇了這一選項后，右邊灰色的時間框變亮，可以指定某一個日期，在該日期之后的數據模塊將重新進行提取，對此日期之前的數據模塊將不再提取。
　　全部重復提?。簩λ付ㄆ陂g內的數據全部重復提取而不管以前是否提取過。
　　幣別：表示提取數據的幣別，選取不同的幣別可以設置不同幣別的現金流量表。
　　6.數據提取過程進行中
　　提取憑證的過程也應是進行憑證拆分的過程，模塊對指定期間內的所有的憑證進行拆分，將憑證由一對多、多對一、多對多拆分為一對一，在憑證提取的過程中，單擊取消按鈕，可以取消正在進行的提取數據的過程。
　　專家指點：如果現金類科目發(fā)生了變化，如以前只有現金和銀行存款為現金類科目，現在又增加了一個新的會計科目其他貨幣資金也是現金類科目或現金等價物，這時您可以新增加一個報表方案，重新設置現金類科目。
　　7.時間參數設數
　　選擇選項菜單中的報表時間選項或是點擊工具條中的時間按鈕，可以設置報表的時間。
 
　　三、速達財務軟件現金流量表的編制
　　速達3000現金流量表初始數據
　　1、單擊‘帳務’菜單，在‘現金流量表’項下，選擇‘現金流量初始數據’項進入模塊。
　　2、企業(yè)開設帳套時，如果是新設企業(yè)*9次啟用帳套，或者是老企業(yè)在新一年的*9個會計期間啟用帳套，不需要設置現金流量初始數據。如果是老企業(yè)，在一年中途的某個會計期間，啟用本財務軟件進行財務管理，則必須將以前所有會計期間的現金流量數據在初始數據模塊中一一錄入，否則，系統(tǒng)提供的現金流量表年報，不可能將啟用本軟件之前的會計期間所發(fā)生的現金流量數據包括進來，而只能提供啟用本軟件之后的匯總數據。
　　3、單擊‘初始化月份’欄后的下拉鍵，從中選擇會計月份，然后在列表中各項目欄的借方或貸方輸入初始數據，退出后系統(tǒng)自動保存。這一過程，實際上也是一個編制相近流量表工作底稿的過程，一旦在這里輸入數據后，對應期間的現金流量表就會自動產生。
高頓網校微信
掃一掃微信，學習實務技巧