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第1章 總則
第1條 目的
為規(guī)范企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中的籌資行為，降低籌資風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。
第2條 范圍
本制度適用于企業(yè)核定的與籌資行為相關(guān)的所有人員。
第3條 籌資行為的界定
本制度所指的籌資行為，是指企業(yè)為了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要，通過(guò)向銀行借款、發(fā)行債券或股票的手段籌集資金的過(guò)程。
第4條 本制度中籌集的資金分為長(zhǎng)期借款與短期借款
1．長(zhǎng)期借款是指借款期限在一年以上的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的借款和發(fā)行股票或發(fā)行一年以上的債券所籌集的資金。
2．短期借款是指借款期限在一年以內(nèi)的資金，包括商業(yè)票據(jù)、商業(yè)信用、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的短期借款等。
第2章 授權(quán)與批準(zhǔn)內(nèi)容
第5條 籌資授權(quán)方式
企業(yè)籌資授權(quán)均需以授權(quán)書(shū)為準(zhǔn)，逐級(jí)授權(quán)，口頭通知與越級(jí)授權(quán)視為無(wú)效授權(quán)。
第6條 籌資授權(quán)程序
1．總裁授權(quán)財(cái)務(wù)經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)籌資活動(dòng)。
2．財(cái)務(wù)部經(jīng)理授權(quán)籌資主管負(fù)責(zé)具體的籌資行為，包括編制籌資預(yù)算與籌資方案。
第7條 籌資預(yù)算與籌資方案的批準(zhǔn)程序
1．財(cái)務(wù)部經(jīng)理指導(dǎo)籌資主管編制好籌資預(yù)算與籌資方案后，簽字呈送財(cái)務(wù)總監(jiān)。
2．財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)籌資預(yù)算和籌資方案進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后簽字呈送總裁。
3．總裁負(fù)責(zé)審批籌資預(yù)算與籌資方案。
第8條 企業(yè)短期借款的審批權(quán)
1．財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批限額：××萬(wàn)元以內(nèi)
2．財(cái)務(wù)總監(jiān)審批限額：××（含）～××萬(wàn)元
3．總裁辦公會(huì)審批限額：××（含）萬(wàn)元以上
第9條 短期借款超過(guò)限額標(biāo)準(zhǔn)的由總裁批準(zhǔn)。
第10條 超過(guò)××萬(wàn)元的籌資需由企業(yè)的高級(jí)管理層共同審批。
第11條 企業(yè)籌資的批準(zhǔn)需逐級(jí)進(jìn)行，禁止越級(jí)批準(zhǔn)。
第12條 對(duì)越級(jí)批準(zhǔn)造成企業(yè)損失的人員，情節(jié)輕微的企業(yè)追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任并處理，情節(jié)嚴(yán)重的將交由司法機(jī)關(guān)處理。
第3章 附則
第13條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部。
第14條 本制度自總裁審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。
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