財務對賬系統(tǒng)是什么?財務對賬規(guī)范有哪些?
財務對賬系統(tǒng)是什么?大家都知道,但是這個具體怎么回事呢,你想不想知道呢?這個知識點對于很多人來說都是比較難懂的。今天要跟大家講到的就是一些事宜,如果感興趣,一起來看看吧。
財務對賬系統(tǒng)是什么?財務對賬規(guī)范有哪些?
一、財務對賬系統(tǒng)是什么?
財務對賬系統(tǒng)是一款為各個企業(yè)賬務部門打造的財務對賬系統(tǒng),用戶使用這款軟件可以自動將企業(yè)的賬單與銀行賬單相比對,檢測出其中是否頭不同之處;另外,這款軟件還具有許多其他功能。
財務對賬系統(tǒng)系統(tǒng)特點:
(1)快速導入、快速勾兌、快速形成余額調(diào)節(jié)表。
(2)支持Excel2003、Excel2007、TXT等文件的導入。
(3)支持手工錄入賬單、手工編輯賬單、手工刪除賬單、手工勾兌。
(4)智能的最佳勾兌匹配算法。
(5)清晰的導入流程:導入銀行賬單明細—>導入企業(yè)賬單明細—>自動勾兌—>手工勾兌—>生成余額調(diào)節(jié)表—>歸檔。歸檔后的賬單被鎖定,不能再處理。
(6)歷史未勾兌的賬單自動轉入到下期。
(8)快速生成余額調(diào)節(jié)表。余額調(diào)節(jié)表可以導出成Excel、TXT等文件。
(9)歸檔之前可以手工增加賬單明細,可以反復勾兌、反復生成余額調(diào)節(jié)表。
(10)圖文結合的賬單顯示風格。
(11)嚴格的操作權限管理。
(12)詳細的操作日志記錄。
(13)詳細的在線幫助。
財務對賬系統(tǒng)是什么?財務對賬規(guī)范有哪些?
二、財務對賬規(guī)范有哪些?
賬證相符
月終要對賬簿記錄和會計憑證進行核對,以發(fā)現(xiàn)錯誤之處,并進行更正,這也是保證賬賬、賬實相符的基礎。核對賬證是否相符的主要方法如下:
1.看總賬與記賬憑證匯總表是否相符。
2.看記賬憑證匯總表與記賬憑證是否相符。
3.看明細賬與記賬憑證及所涉及的支票號碼及其他結算票據(jù)種類等是否相符。
賬賬相符
賬賬相符,是指各種賬簿之間的核對相符,主要包括本單位各種賬簿之間的有關指標應該核對相符,本單位同其他單位的往來賬項應該核對相符。具體方法如下:
1.看總賬資產(chǎn)類科目各種賬戶與負債、所有者權益類科目各賬戶的余額合計數(shù)是否相符。即:
(1)總賬資產(chǎn)類賬戶余額=Σ總賬負債、所有者權益賬戶余額。
(2)總賬各賬戶借方發(fā)生額(或貸方發(fā)生額)=Σ總賬各賬戶貸方發(fā)生額(或借方發(fā)生額)。
2.看總賬各賬與所轄明細賬戶的各項目之和是否相符。
(1)總分類賬戶與其所屬的各個明細分類賬戶之間本期發(fā)生額的合計數(shù)應相等。
(2)總分類賬戶與其所屬的各個明細分類賬戶之間的期初、期末余額應相等。
3.看會計部門的總賬、明細賬與有關職能部門的賬、卡之間是否相符。
(1)會計部門的有關財產(chǎn)物資的明細分類賬的余額應該同財產(chǎn)物資保管部門和使用部門經(jīng)管的明細記錄的余額定期核對相符。
(2)各種有關債權、債務明細賬的余額應當經(jīng)?;蚨ㄆ谕嘘P的債務人、債權人核對相符。
(3)現(xiàn)金、銀行存款日記賬余額應該同總分類賬有關賬戶的余額定期核對相符。
(4)己繳國庫的利潤、稅金以及其他預算繳款應該同征收機關按照規(guī)定的時間核對相符。
衷心祝愿大家在以后的歲月里,活成自己想要的樣子。當然也希望大家對于它的熱情能夠一直保持,為自己,為明天闖出一片天地。
相信在如今這個時代的你們,可以順利通過考試,其他方面也一樣,大家,加油吧!
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