銀監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》答記者問(wèn)

　　銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人就發(fā)布《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》答記者問(wèn)

　　為促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系的安全穩(wěn)健運(yùn)行，銀監(jiān)會(huì)于近日發(fā)布了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《流動(dòng)性辦法》)。銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《流動(dòng)性辦法》的相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。
 

　　一、制定《流動(dòng)性辦法》的背景和過(guò)程是什么？

　　答：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。提高商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的有效性，對(duì)于維護(hù)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行具有重要意義。在此次國(guó)際金融危機(jī)中，許多銀行盡管資本充足，但仍因缺乏流動(dòng)性而陷入困境，金融市場(chǎng)也出現(xiàn)了從流動(dòng)性過(guò)剩到緊缺的迅速逆轉(zhuǎn)。近年來(lái)，隨著我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、資金來(lái)源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來(lái)源穩(wěn)定性下降、資產(chǎn)流動(dòng)性降低、資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配加大、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患增加等問(wèn)題，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。隨著金融市場(chǎng)的深化，金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)愈發(fā)密切，個(gè)別銀行或局部的流動(dòng)性問(wèn)題還易引發(fā)整個(gè)銀行體系的流動(dòng)性緊張，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的必要性和緊迫性日益突出。

　　危機(jī)后，國(guó)際社會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管予以前所未有的重視。巴塞爾委員會(huì)在2008年和2010年相繼出臺(tái)了《穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》和《第三版巴塞爾協(xié)議：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架》，構(gòu)建了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的全面框架，在進(jìn)一步完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理定性要求的同時(shí)，首次提出了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定量監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。2013年1月，巴塞爾委員會(huì)公布《第三版巴塞爾協(xié)議：流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)2010年公布的流動(dòng)性覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修訂完善。

　　銀監(jiān)會(huì)高度重視商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作。2009年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。近年來(lái)，銀監(jiān)會(huì)廣泛調(diào)研、深入分析新形勢(shì)下我國(guó)銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，借鑒巴Ⅲ流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)現(xiàn)行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度進(jìn)行梳理、補(bǔ)充、修改和完善，從2011年開始著手制定《流動(dòng)性辦法》，于2011年10月向社會(huì)公開征求了意見。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)密切跟蹤國(guó)際金融監(jiān)管改革*7進(jìn)展情況，在2013年1月巴塞爾委員會(huì)公布新的流動(dòng)性覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)后，及時(shí)對(duì)《流動(dòng)性辦法》進(jìn)行了修訂，并于2013年10月再次將《流動(dòng)性辦法》向社會(huì)公開征求意見。銀監(jiān)會(huì)認(rèn)真梳理并研究各方意見，采納了其中有關(guān)董事會(huì)職責(zé)、壓力測(cè)試情景、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)的定期測(cè)試、流動(dòng)性覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)的適用范圍等方面的意見。

　　今年6月份，我國(guó)銀行間市場(chǎng)出現(xiàn)階段性流動(dòng)性緊張、市場(chǎng)利率快速上升現(xiàn)象，引起了國(guó)內(nèi)外廣泛關(guān)注，也暴露了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，反映其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理未能適應(yīng)業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況的發(fā)展變化。銀監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行了深入研究，并在《流動(dòng)性辦法》中予以充分關(guān)注，針對(duì)性地提出了風(fēng)險(xiǎn)管控和監(jiān)管要求。
 

　　二、制定《流動(dòng)性辦法》的目的和基本思路是什么？

　　答：制定《流動(dòng)性辦法》的目的是進(jìn)一步完善我國(guó)銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架，促進(jìn)商業(yè)銀行提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)商業(yè)銀行和整個(gè)銀行體系應(yīng)對(duì)流動(dòng)性沖擊的能力。制定《流動(dòng)性辦法》的基本思路是：針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，構(gòu)建定性與定量相結(jié)合、微觀審慎與宏觀審慎相結(jié)合、中外資銀行監(jiān)管要求相結(jié)合的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架。

　　(一)定性與定量監(jiān)管要求相結(jié)合?！读鲃?dòng)性辦法》對(duì)我國(guó)分散在不同法規(guī)和制度中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定性和定量要求進(jìn)行了整合。一方面，充實(shí)完善了對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的定性要求，如充實(shí)了現(xiàn)金流測(cè)算和分析、多元化和穩(wěn)定性融資來(lái)源、日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)管理、并表和重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等多項(xiàng)內(nèi)容，提高了壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃等監(jiān)管要求的針對(duì)性和可操作性，以更好地引導(dǎo)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。另一方面，在引入巴Ⅲ流動(dòng)性覆蓋率這一新指標(biāo)的同時(shí)，對(duì)現(xiàn)行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行梳理，將其區(qū)分為合規(guī)性的監(jiān)管指標(biāo)和用于分析、評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)工具。其中，合規(guī)性監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、存貸比、流動(dòng)性比例，監(jiān)測(cè)工具包括資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配、融資來(lái)源多元化和穩(wěn)定程度、無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)流動(dòng)性等不同維度的相關(guān)指標(biāo)。

　　《流動(dòng)性辦法》對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。一方面，要求銀行對(duì)包括同業(yè)和理財(cái)在內(nèi)的各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，在考核主要業(yè)務(wù)條線的收益時(shí)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，推動(dòng)銀行更好地平衡收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。另一方面，要求銀行現(xiàn)金流測(cè)算和缺口限額應(yīng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債，包括為防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而超出合同義務(wù)進(jìn)行支付所帶來(lái)的潛在流動(dòng)性需求，從而將同業(yè)和理財(cái)業(yè)務(wù)等表內(nèi)外項(xiàng)目對(duì)現(xiàn)金流的影響納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和控制。此外，《流動(dòng)性辦法》要求強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能，以及加強(qiáng)日間流動(dòng)性、融資抵押品和優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)管理，以推動(dòng)銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)及早識(shí)別和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)微觀審慎與宏觀審慎視角相結(jié)合?！读鲃?dòng)性辦法》在繼續(xù)強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)單體機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的同時(shí)，引入宏觀審慎視角，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策調(diào)整和金融市場(chǎng)變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響，監(jiān)測(cè)分析市場(chǎng)整體流動(dòng)性狀況，并在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試中充分考慮市場(chǎng)流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化等因素，盡早發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)流動(dòng)性緊張、融資成本提高等跡象，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

　　(三)中外資銀行監(jiān)管要求相結(jié)合?！读鲃?dòng)性辦法》統(tǒng)一了對(duì)中外資銀行具有共性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，以建立覆蓋中外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的完整制度框架，同時(shí)也針對(duì)外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性做出了相關(guān)規(guī)定。
 

　　三、《流動(dòng)性辦法》的主要結(jié)構(gòu)和內(nèi)容是什么？

　　答：《流動(dòng)性辦法》共4章66條，4個(gè)附件。

　　*9章“總則”主要明確了《流動(dòng)性辦法》的適用范圍、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義以及對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的總體要求。

　　第二章“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理”提出了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體框架和定性要求，對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制以及管理信息系統(tǒng)等各項(xiàng)基本要素，用單獨(dú)成節(jié)的方式分別進(jìn)行了規(guī)范。同時(shí)，從現(xiàn)金流測(cè)算分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限額管理、融資管理、日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)管理、并表和重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)方面，對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法提出了具體要求，促進(jìn)銀行提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專業(yè)化水平。

　　第三章“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管”規(guī)定了流動(dòng)性覆蓋率、存貸比、流動(dòng)性比例三項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，提出了多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析框架及工具，規(guī)定了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法、手段和程序?！读鲃?dòng)性辦法》要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)采用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查等多種監(jiān)管手段，對(duì)照流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)估商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理有效性，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的糾正整改、監(jiān)管強(qiáng)制措施或行政處罰；在發(fā)生影響單家機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)的流動(dòng)性事件時(shí)，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)與境內(nèi)外相關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。

　　第四章“附則”明確了《流動(dòng)性辦法》的實(shí)施時(shí)間、流動(dòng)性覆蓋率的適用范圍和過(guò)渡期安排等。

　　《流動(dòng)性辦法》的4個(gè)附件具體說(shuō)明了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)的技術(shù)細(xì)節(jié)、流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算方法、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)以及外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算方法。

　　目前，巴塞爾委員會(huì)正在修訂凈穩(wěn)定資金比例相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)劃于2014年底前定稿。因此，《流動(dòng)性辦法》暫時(shí)移除了凈穩(wěn)定資金比例的相關(guān)內(nèi)容，待巴塞爾委員會(huì)完成對(duì)凈穩(wěn)定資金比例的修訂后，銀監(jiān)會(huì)將結(jié)合我國(guó)實(shí)際，進(jìn)一步修改完善《流動(dòng)性辦法》。
 

　　四、《流動(dòng)性辦法》對(duì)流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)是如何規(guī)定的？

　　答：《流動(dòng)性辦法》引入了巴Ⅲ流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)的流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)。流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求。與傳統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(如存貸比、流動(dòng)性比例、超額備付金率、流動(dòng)性缺口)相比，流動(dòng)性覆蓋率更為全面和精細(xì)，如對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)采用了較高的現(xiàn)金流出系數(shù)，在反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面更為準(zhǔn)確，也有助于約束商業(yè)銀行對(duì)同業(yè)資金的過(guò)度依賴，對(duì)于當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能夠發(fā)揮積極作用。此外，流動(dòng)性覆蓋率考慮了壓力情形，也有助于提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的前瞻性。

　　《流動(dòng)性辦法》在充分考慮我國(guó)銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管實(shí)際的基礎(chǔ)上，采納了巴Ⅲ流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)對(duì)流動(dòng)性覆蓋率的大多數(shù)調(diào)整內(nèi)容，主要包括下調(diào)非業(yè)務(wù)關(guān)系存款、與央行[微博]進(jìn)行的擔(dān)保融資的流出率；提高業(yè)務(wù)關(guān)系存款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；增加對(duì)衍生產(chǎn)品流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與覆蓋；明確允許商業(yè)銀行在壓力狀況下流動(dòng)性覆蓋率降至100%以下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要考慮當(dāng)前和未來(lái)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融狀況，分析影響單家銀行和整個(gè)市場(chǎng)流動(dòng)性的因素，適時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施等。同時(shí)，《流動(dòng)性辦法》根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況，對(duì)合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)提出了更為嚴(yán)格的要求。巴Ⅲ流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)允許各國(guó)自主決定增加2B資產(chǎn)，包括信用評(píng)級(jí)為BBB-至A+的公司債券、滿足特定條件的股票和住房抵押貸款支持證券。目前我國(guó)法律禁止商業(yè)銀行在境內(nèi)投資股票，國(guó)內(nèi)的住房抵押貸款支持證券品種少、規(guī)模小、交易不活躍，尚不滿足巴Ⅲ流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)所規(guī)定的“存在規(guī)模大、具有市場(chǎng)深度、交易活躍且集中度低的市場(chǎng)”條件，我國(guó)銀行業(yè)在境外持有的股票和住房抵押貸款支持證券數(shù)量也很有限。因此，《流動(dòng)性辦法》只增加了BBB-至A+的公司債券作為2B資產(chǎn)，未納入股票和住房抵押貸款支持證券。
 

　　五、《流動(dòng)性辦法》的適用范圍和實(shí)施安排如何？

　　答：《流動(dòng)性辦法》適用于在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行。農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社和外國(guó)銀行分行參照?qǐng)?zhí)行。

　　關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率的適用范圍，巴Ⅲ流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定其適用于國(guó)際活躍銀行。從其他國(guó)家(地區(qū))已發(fā)布的流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管規(guī)定及征求意見稿看，大部分?jǐn)M對(duì)流動(dòng)性覆蓋率實(shí)施差別化監(jiān)管。如澳大利亞已正式發(fā)布流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管規(guī)定，適用于大型復(fù)雜銀行，不適用于小型簡(jiǎn)單銀行。香港擬適用于總資產(chǎn)或境外業(yè)務(wù)超過(guò)2500億港元(7.7559, 0.0009, 0.01%)的銀行。美國(guó)擬適用于總資產(chǎn)在2500億美元以上或表內(nèi)境外風(fēng)險(xiǎn)敞口超過(guò)100億美元的國(guó)際活躍銀行；對(duì)于總資產(chǎn)在500億美元以上的非國(guó)際活躍銀行，適用經(jīng)調(diào)整的流動(dòng)性覆蓋率。

　　從我國(guó)情況看，流動(dòng)性覆蓋率相對(duì)其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)更具風(fēng)險(xiǎn)敏感性和前瞻性，在監(jiān)測(cè)、防范銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面具有較強(qiáng)的作用和現(xiàn)實(shí)意義，在我國(guó)的適用范圍不應(yīng)只局限于國(guó)際活躍銀行。但另一方面，按照分類監(jiān)管原則，對(duì)規(guī)模較小和復(fù)雜程度較低的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，在確保審慎、有效監(jiān)管的前提下，可簡(jiǎn)化監(jiān)管報(bào)告和程序，允許其采用簡(jiǎn)單、有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，降低合規(guī)成本。鑒于流動(dòng)性覆蓋率較為復(fù)雜，對(duì)銀行組織架構(gòu)、管理水平和信息系統(tǒng)等均提出了較高要求，對(duì)于規(guī)模較小、復(fù)雜程度較低的銀行而言，合規(guī)成本較高。因此，《流動(dòng)性辦法》規(guī)定，對(duì)于農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國(guó)銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣(6.0817, 0.0053, 0.09%)的商業(yè)銀行，不適用流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管要求。

　　《流動(dòng)性辦法》自2014年3月1日起施行?？紤]到流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)量較為復(fù)雜，銀行需要一定的時(shí)間對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序、管理信息系統(tǒng)和會(huì)計(jì)科目進(jìn)行調(diào)整完善，《流動(dòng)性辦法》對(duì)流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了與巴Ⅲ相一致的過(guò)渡期，即商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)于2018年底前達(dá)到100%；在過(guò)渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)于2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%?！读鲃?dòng)性辦法》同時(shí)規(guī)定，在過(guò)渡期內(nèi)，鼓勵(lì)有條件的銀行提前達(dá)標(biāo)；對(duì)于流動(dòng)性覆蓋率已達(dá)到100%的銀行，鼓勵(lì)其流動(dòng)性覆蓋率繼續(xù)保持在100%之上。
 

　　六、《流動(dòng)性辦法》對(duì)于存貸比監(jiān)管是如何考慮的？

　　答：存貸比是《商業(yè)銀行法》規(guī)定的法定監(jiān)管指標(biāo)。從國(guó)內(nèi)外實(shí)踐來(lái)看，存貸比在管控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、控制信貸過(guò)快增長(zhǎng)和維護(hù)銀行體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了一定的積極作用。但是，隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)模式和金融市場(chǎng)的發(fā)展變化，存貸比監(jiān)管也出現(xiàn)了覆蓋面不夠，風(fēng)險(xiǎn)敏感性不足，未充分考慮銀行各類資金來(lái)源和運(yùn)用在期限和穩(wěn)定性方面的差異，難以全面反映銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。

　　為適應(yīng)我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展變化和商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債多元化的趨勢(shì)，銀監(jiān)會(huì)不斷對(duì)存貸比監(jiān)管加以完善，如將小型微型企業(yè)貸款專項(xiàng)金融債所對(duì)應(yīng)貸款、支農(nóng)再貸款從存貸比分子中扣除，并從2011年開始推行月度日均存貸比指標(biāo)，在抑制銀行突擊吸存、降低存款波動(dòng)性等方面，取得了一定效果。

　　鑒于存貸比是《商業(yè)銀行法》中的法定監(jiān)管指標(biāo)，《流動(dòng)性辦法》仍將存貸比納入，作為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)之一，并與《商業(yè)銀行法》中的相關(guān)表述保持一致。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)高度重視改進(jìn)存貸比監(jiān)管的相關(guān)工作，密切關(guān)注金融深化和金融創(chuàng)新的發(fā)展以及我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，將在加強(qiáng)與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)、充分聽取業(yè)界意見的基礎(chǔ)上，按照與時(shí)俱進(jìn)、積極穩(wěn)妥、逐步完善的原則，不斷完善存貸比監(jiān)管考核辦法，并積極推動(dòng)立法機(jī)關(guān)修訂《商業(yè)銀行法》。