毛某等人利用20余張假身份證通過(guò)工商部門成立7個(gè)“空殼”公司，聯(lián)系上家開(kāi)出“空頭”進(jìn)貨票，以交易黃金、橡膠為名從稅務(wù)機(jī)關(guān)虛開(kāi)5億余元增值稅發(fā)票，通過(guò)中間人賣給各大公司。日前，豐臺(tái)警方聯(lián)合市經(jīng)偵大隊(duì)成功破獲這起特大虛開(kāi)增值稅發(fā)票案，警方出動(dòng)120名警力將這個(gè)33人的團(tuán)伙打掉。該團(tuán)伙成員中，19人被警方刑事拘留，5人取保候?qū)彙?/div>
　　小案件牽出“大魚(yú)”
　　2011年，綽號(hào)“老毛”的浙江人毛某因涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票被警方抓獲，由于數(shù)額較小被取保候?qū)?。辦案人員認(rèn)為在這個(gè)“圈子”里名氣不小的毛某應(yīng)該還有其他犯罪行為，于是開(kāi)始對(duì)他追查。
　　去年11月初，豐臺(tái)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)根據(jù)舉報(bào)得到線索，在豐臺(tái)區(qū)光彩路一帶，存在一個(gè)涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票的大型犯罪團(tuán)伙，而這個(gè)團(tuán)伙的負(fù)責(zé)人就是曾被警方處理的毛某。得到線索后，豐臺(tái)公安分局迅速開(kāi)展偵查，并抽調(diào)精干警力組成專案組開(kāi)展工作。
　　通過(guò)市公安局經(jīng)偵等部門一個(gè)月的分析，專案組初步鎖定了以毛某、朱某二人為首的特大團(tuán)伙。經(jīng)偵查民警發(fā)現(xiàn)，毛某和他的小舅子朱某于2013年2月份在網(wǎng)上購(gòu)買了20余張假身份證，他們拿著這些身份證委托書來(lái)到本市工商部門注冊(cè)了北京豐瑞永成商貿(mào)有限公司、北京蘭浩友誠(chéng)商貿(mào)有限公司等7家公司。隨后，毛某憑借自己多年在圈子里的關(guān)系，聯(lián)系了各地多家化工、黃金公司，以返點(diǎn)的方式購(gòu)買進(jìn)項(xiàng)票和進(jìn)貨票。然后，毛某拿著這些票到稅務(wù)部門騙開(kāi)了大額增值稅專用發(fā)票，再通過(guò)中間人以返點(diǎn)的方式對(duì)外售賣。
　　出動(dòng)120名警力抓捕
　　去年12月25日早上6點(diǎn)，豐臺(tái)經(jīng)偵大隊(duì)聯(lián)合市公安局經(jīng)偵總隊(duì)、北京市國(guó)家稅務(wù)局等部門以及玉泉營(yíng)、張郭莊、長(zhǎng)辛店等10個(gè)派出所，出動(dòng)警力120人，在豐臺(tái)區(qū)光彩路某小區(qū)內(nèi)將主要嫌疑人毛某的司機(jī)抓獲。根據(jù)毛某司機(jī)交代的其他涉案人員的詳細(xì)地址，警方對(duì)分散在朝陽(yáng)、海淀和豐臺(tái)區(qū)的嫌疑人進(jìn)行抓捕。毛某、朱某等33人被控制，民警現(xiàn)場(chǎng)起獲稅控IC卡8張、打票機(jī)1個(gè)、增值稅專用發(fā)票1532份、電腦3臺(tái)、印章31枚，查控涉案公司7家，價(jià)稅合計(jì)5億余元。
　　團(tuán)伙曾一天獲利10萬(wàn)
　　承辦此案的豐臺(tái)公安分局經(jīng)偵大隊(duì)負(fù)責(zé)人透露，45歲的毛某有著豐富的社會(huì)關(guān)系，每次由他負(fù)責(zé)聯(lián)系外面的黃金、化工公司開(kāi)出進(jìn)項(xiàng)票，然后虛開(kāi)大額增值稅專用發(fā)票，再轉(zhuǎn)給小舅子朱某。朱某將票打出后聯(lián)系中間人，中間人再聯(lián)系各大公司的買家，以8%的返點(diǎn)對(duì)外出售。據(jù)統(tǒng)計(jì)，毛某等人通過(guò)這種方式獲得了巨額非法收入，僅三個(gè)月的時(shí)間就獲利700余萬(wàn)元，最多時(shí)一天獲利10萬(wàn)元。
　　“毛某生活奢侈，擁有多輛奧迪轎車。”承辦此案的民警介紹，在被抓捕時(shí)，毛某所穿的衣服和其妻子的挎包都是名牌。毛某并沒(méi)有在北京買房，他和妻子在大紅門租了一個(gè)200多平米的公寓居住，大部分錢款被轉(zhuǎn)移到了外地。
　　購(gòu)票公司將受到追查
　　據(jù)毛某交代，憑借多年的打拼，他在全國(guó)認(rèn)識(shí)了很多公司開(kāi)票負(fù)責(zé)人。每次，他以7個(gè)點(diǎn)的返點(diǎn)，讓這些負(fù)責(zé)人開(kāi)出進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)貨票，然后通過(guò)中間人和“馬仔”尋找買家。有時(shí)，這些開(kāi)進(jìn)貨票的公司也會(huì)從毛某處購(gòu)入增值稅發(fā)票，而毛某則賺取返點(diǎn)差價(jià)。
　　“市民常收到賣發(fā)票的騷擾短信，這就是他們尋找買家的方式。”承辦此案的民警介紹，毛某的馬仔通過(guò)短信和網(wǎng)絡(luò)找買家，長(zhǎng)時(shí)間的交易積累了不少“固定”客戶。通過(guò)對(duì)這些固定客戶的梳理，民警發(fā)現(xiàn)其中不乏一些國(guó)內(nèi)知名的大企業(yè)，涉及化工、食品、洗浴用品等領(lǐng)域。
　　在找到買家后，毛某讓妻子和小舅子負(fù)責(zé)將票據(jù)直接送到購(gòu)買者的手中。承辦民警透露，毛某的警惕性比較高，一般只用自己的親戚。他用注冊(cè)的“空殼”公司，從湖南、湖北、海南等地的公司進(jìn)行空頭交易。經(jīng)過(guò)警方的調(diào)查，毛某注冊(cè)的7家公司的地址都是虛構(gòu)的。下一步，警方將對(duì)向毛某提供進(jìn)貨票和購(gòu)買增值稅發(fā)票的公司進(jìn)行追查。
　　案件分析
　　稅務(wù)部門開(kāi)票程序存在漏洞
　　“毛某非常了解稅務(wù)業(yè)務(wù)的程序，正是因?yàn)槎悇?wù)部門無(wú)法驗(yàn)證交易實(shí)物，他才屢屢得手。”豐臺(tái)經(jīng)偵大隊(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，毛某帶到稅務(wù)部門的進(jìn)貨票大都有公司的印章，稅務(wù)部門在開(kāi)票時(shí)無(wú)法驗(yàn)證交易的真實(shí)性，所以讓毛某鉆了這個(gè)漏洞。
　　豐臺(tái)警方經(jīng)統(tǒng)計(jì)確認(rèn)，在無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)的情況下，毛某團(tuán)伙向全國(guó)各地虛開(kāi)增值稅發(fā)票賺取“開(kāi)票費(fèi)”，造成5億余元國(guó)家稅款流失，“目前這個(gè)數(shù)目還只是初步統(tǒng)計(jì)，未來(lái)經(jīng)過(guò)追查可能數(shù)額更高”。

關(guān)注公眾號(hào)
快掃碼關(guān)注
公眾號(hào)吧 經(jīng)濟(jì)師公眾號(hào)
贊182