毛某等人利用20余張假身份證通過工商部門成立7個“空殼”公司，聯(lián)系上家開出“空頭”進貨票，以交易黃金、橡膠為名從稅務機關(guān)虛開5億余元增值稅發(fā)票，通過中間人賣給各大公司。日前，豐臺警方聯(lián)合市經(jīng)偵大隊成功破獲這起特大虛開增值稅發(fā)票案，警方出動120名警力將這個33人的團伙打掉。該團伙成員中，19人被警方刑事拘留，5人取保候?qū)彙?/div>
　　小案件牽出“大魚”
　　2011年，綽號“老毛”的浙江人毛某因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票被警方抓獲，由于數(shù)額較小被取保候?qū)彙＾k案人員認為在這個“圈子”里名氣不小的毛某應該還有其他犯罪行為，于是開始對他追查。
　　去年11月初，豐臺公安分局經(jīng)偵大隊根據(jù)舉報得到線索，在豐臺區(qū)光彩路一帶，存在一個涉嫌虛開增值稅發(fā)票的大型犯罪團伙，而這個團伙的負責人就是曾被警方處理的毛某。得到線索后，豐臺公安分局迅速開展偵查，并抽調(diào)精干警力組成專案組開展工作。
　　通過市公安局經(jīng)偵等部門一個月的分析，專案組初步鎖定了以毛某、朱某二人為首的特大團伙。經(jīng)偵查民警發(fā)現(xiàn)，毛某和他的小舅子朱某于2013年2月份在網(wǎng)上購買了20余張假身份證，他們拿著這些身份證委托書來到本市工商部門注冊了北京豐瑞永成商貿(mào)有限公司、北京蘭浩友誠商貿(mào)有限公司等7家公司。隨后，毛某憑借自己多年在圈子里的關(guān)系，聯(lián)系了各地多家化工、黃金公司，以返點的方式購買進項票和進貨票。然后，毛某拿著這些票到稅務部門騙開了大額增值稅專用發(fā)票，再通過中間人以返點的方式對外售賣。
　　出動120名警力抓捕
　　去年12月25日早上6點，豐臺經(jīng)偵大隊聯(lián)合市公安局經(jīng)偵總隊、北京市國家稅務局等部門以及玉泉營、張郭莊、長辛店等10個派出所，出動警力120人，在豐臺區(qū)光彩路某小區(qū)內(nèi)將主要嫌疑人毛某的司機抓獲。根據(jù)毛某司機交代的其他涉案人員的詳細地址，警方對分散在朝陽、海淀和豐臺區(qū)的嫌疑人進行抓捕。毛某、朱某等33人被控制，民警現(xiàn)場起獲稅控IC卡8張、打票機1個、增值稅專用發(fā)票1532份、電腦3臺、印章31枚，查控涉案公司7家，價稅合計5億余元。
　　團伙曾一天獲利10萬
　　承辦此案的豐臺公安分局經(jīng)偵大隊負責人透露，45歲的毛某有著豐富的社會關(guān)系，每次由他負責聯(lián)系外面的黃金、化工公司開出進項票，然后虛開大額增值稅專用發(fā)票，再轉(zhuǎn)給小舅子朱某。朱某將票打出后聯(lián)系中間人，中間人再聯(lián)系各大公司的買家，以8%的返點對外出售。據(jù)統(tǒng)計，毛某等人通過這種方式獲得了巨額非法收入，僅三個月的時間就獲利700余萬元，最多時一天獲利10萬元。
　　“毛某生活奢侈，擁有多輛奧迪轎車。”承辦此案的民警介紹，在被抓捕時，毛某所穿的衣服和其妻子的挎包都是名牌。毛某并沒有在北京買房，他和妻子在大紅門租了一個200多平米的公寓居住，大部分錢款被轉(zhuǎn)移到了外地。
　　購票公司將受到追查
　　據(jù)毛某交代，憑借多年的打拼，他在全國認識了很多公司開票負責人。每次，他以7個點的返點，讓這些負責人開出進項和進貨票，然后通過中間人和“馬仔”尋找買家。有時，這些開進貨票的公司也會從毛某處購入增值稅發(fā)票，而毛某則賺取返點差價。
　　“市民常收到賣發(fā)票的騷擾短信，這就是他們尋找買家的方式。”承辦此案的民警介紹，毛某的馬仔通過短信和網(wǎng)絡找買家，長時間的交易積累了不少“固定”客戶。通過對這些固定客戶的梳理，民警發(fā)現(xiàn)其中不乏一些國內(nèi)知名的大企業(yè)，涉及化工、食品、洗浴用品等領(lǐng)域。
　　在找到買家后，毛某讓妻子和小舅子負責將票據(jù)直接送到購買者的手中。承辦民警透露，毛某的警惕性比較高，一般只用自己的親戚。他用注冊的“空殼”公司，從湖南、湖北、海南等地的公司進行空頭交易。經(jīng)過警方的調(diào)查，毛某注冊的7家公司的地址都是虛構(gòu)的。下一步，警方將對向毛某提供進貨票和購買增值稅發(fā)票的公司進行追查。
　　案件分析
　　稅務部門開票程序存在漏洞
　　“毛某非常了解稅務業(yè)務的程序，正是因為稅務部門無法驗證交易實物，他才屢屢得手。”豐臺經(jīng)偵大隊相關(guān)負責人告訴記者，毛某帶到稅務部門的進貨票大都有公司的印章，稅務部門在開票時無法驗證交易的真實性，所以讓毛某鉆了這個漏洞。
　　豐臺警方經(jīng)統(tǒng)計確認，在無真實業(yè)務的情況下，毛某團伙向全國各地虛開增值稅發(fā)票賺取“開票費”，造成5億余元國家稅款流失，“目前這個數(shù)目還只是初步統(tǒng)計，未來經(jīng)過追查可能數(shù)額更高”。

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