基金凈值是什么意思
基金凈值是什么意思？高頓網(wǎng)校小編來為考生們講解：基金單位凈值的意思就是當前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額。
基金凈值=總資產(chǎn)/基金份額。
基金凈值的公告：
開放式基金的單位總數(shù)每天都不同,必須在當日交易截止后進行統(tǒng)計,并與當日基金資產(chǎn)凈值相除得出當日的單位資產(chǎn)凈值,以此作為投資者申購贖回的依據(jù)。
基金的申購和贖回每天都會發(fā)生,所以作為交易依據(jù)的基金單位資產(chǎn)凈值必須在每天的收市后進行計算,并于次日公布。
基金凈值的估值：
基金單位凈值的估值是指對基金的資產(chǎn)凈值按照一定的價格進行估算。它是計算單位基金資產(chǎn)凈值的關鍵，基金往往分散投資于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由于這些資產(chǎn)的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產(chǎn)凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值?；鹳Y產(chǎn)基金凈值的估值原則如下：
1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。
2、未上市的股票以其成本價計算。
3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。
4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規(guī)定確定資產(chǎn)價值時，基金管理人依照國家有關規(guī)定辦理。
基金凈值的目的
無論哪一種基金，在初次發(fā)行時即將基金總額分成若干個等額的整數(shù)份，每一份即為一“基金單位”。在基金的運作過程中，基金單位價格會隨著基金資產(chǎn)值和收益的變化而變化。為了比較準確地對基金進行計價和報價，使基金價格能較準確地反映基金的真實價值，就必須對某個時點上每基金單位實際代表的價值予以估算，并將估值結果以資產(chǎn)凈值公布。
基金凈值的估值確定
綜觀世界各國的各種基金，因其管理制度的不同而對基金資產(chǎn)凈值的估值日的具體規(guī)定也不盡相同。不過通常都規(guī)定，基金管理人必須在每一個營業(yè)日或每周一次或至少每月一次計算并公布基金的資產(chǎn)凈值。
基金凈值的估值暫停
基金管理人雖然必須按規(guī)定對基金凈資產(chǎn)進行估值，但遇到下列特殊情況，有權暫停估值：基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因故暫停營業(yè)時；出現(xiàn)巨額贖回的情形；其他無法抗拒的原因致使管理人無法準確評估基金的資產(chǎn)凈值。
基金凈值的算法
基金凈值的已知價計算
已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據(jù)上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產(chǎn)，包括股票、債券、期貨合約、認股權證等的總值，加上現(xiàn)金資產(chǎn)，然后除以已售出的基金單位總額，得出每個基金單位的資產(chǎn)凈值。采用已知價計算法，投資者當天就可以知道單位基金的買賣價格，可以及時辦理交割手續(xù)。
基金凈值的未知價計算
未知價又稱期貨價，是指當日證券市場上各種金融資產(chǎn)的收盤價，即基金管理人根據(jù)當日收盤價來計算基金
單位資產(chǎn)凈值。在實行這種計算方法時，投資者當天并不知道其買賣的基金價格是多少，要在第二天才知道單位基金的價格。
基金凈值的基本公式
基金單位凈值=（總資產(chǎn)－總負債）/基金單位總數(shù)
其中，總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數(shù)是指當時發(fā)行在外的基金單位的總量。
基金凈值的估值計算
基金單位凈值的計算包括基金資產(chǎn)凈值總額的計算和基金單位資產(chǎn)凈值的計算。
按一般公認的會計原則，基金資產(chǎn)凈值總額=基金資產(chǎn)總額－基金負債總額。
基金資產(chǎn)總額包括基金投資資產(chǎn)組合的所有內(nèi)容：
（1）基金擁有的上市股票、認股權證，以計算日集中交易市場的收盤價格為準；未上市的股票、認股權證則由有資格指定的會計師事務所或資產(chǎn)評估機構測算。
（2）基金擁有的公債、公司債、金融債券等債券，已上市者，以計算日的收盤價格為準；未上市者，一般以其面值加上至計算日時應收利息為準。
（3）基金所擁有的短期票據(jù)，以買進成本加上自買進日起至計算日止應收的利息為準。
（4）若第（1）條、第（2）條中規(guī)定的計算日沒有收盤價格或參考價格，則以最近的收盤價格或參考價格代替。
（5）現(xiàn)金與相當于現(xiàn)金的資產(chǎn)，包括存放在其他金融機構的存款。
（6）有可能無法全部收回的資產(chǎn)及或有負債所提留的準備金。
（7）已訂立契約但尚未履行的資產(chǎn)，應視同已履行資產(chǎn)，計入資產(chǎn)總額。
基金負債總額包括的內(nèi)容有：
（1）依基金契約規(guī)定至計算日止對托管人或管理人應付未付的報酬。
（2）其他應付款，包括應付稅金等。
基金債務應以逐日提列方式計算。
需要說明的是，如果遇到特殊情況而無法或不宜按上述要求計算資產(chǎn)凈值總額時，管理人應依照主管機關的規(guī)定辦理。
基金凈值的公布時間
《證券投資基金信息披露管理辦法》針對不同類型的基金產(chǎn)品，對其基金凈值的公告有不同的時間要求。
1）基金管理人應當在半年度和年度最后一個市場交易日的次日公告基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，將基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額累計凈值刊登在指定報刊和網(wǎng)站上。
2）對于封閉式基金，基金管理人應當至少每周公告一次基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。
3）對于開放式基金，在其基金合同生效后及開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。
4）在開放式基金開放申購贖回后，基金管理人應當在每個開放日的次日，通過網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金凈值的相關影響
以前買100股某基金要100多元，70元就能辦到。從事廣告?zhèn)髅焦ぷ鞯膭⑿〗?，今夏正忙著增加自己基金的份額。25日，劉小姐面對記者采訪時說，和姐妹們逛街時幾度想“血拼”，最終都忍了，她每月都要省下2000多元打到基金賬戶上。今年2月份，劉小姐實現(xiàn)了從月光族到基金定投族的華麗轉(zhuǎn)身。
因為沒時間看股票，劉小姐選擇認購了某指數(shù)基金。“隨后大盤一直猛跌，這只基金凈值也跟著跌，最開始有點慌，后來發(fā)現(xiàn)是好事。”劉小姐說，由于自己進場時成本價為0.9060元，而凈值高點也只有1元冒頭，因此想賺錢必須再降低自己的成本，基金行情的低迷成全了她。
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