基金清算賬冊
基金終止時，應(yīng)當(dāng)組織清算小組對基金資產(chǎn)進行清算。清算小組作出的清算報告，必須經(jīng)注冊會計師審計、律師書面確認(rèn)并報證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案后公告。
1.基金清算小組。
(1)自基金終止之日起三個工作日內(nèi)成立清算小組，基金清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算;
(2)基金清算小組成員由基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成，基金清算小組可以聘用必要的工作人員;
(3)基金清算小組負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配，基金清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2.清算程序。
(1)基金終止后，由基金清算小組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn);
(2)對基金資產(chǎn)進行清理和確認(rèn);
(3)對基金資產(chǎn)進行估價;
(4)對基金資產(chǎn)進行分配。
3.清算費用。
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金清算小組從基金資產(chǎn)中支付。
4.基金剩余資產(chǎn)的分配。
基金清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金清算費用后，按基金持有人持有的基金單位比例進行分配。
5.基金清算的公告。
基金終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金清算小組公告;清算過程中的有關(guān)重大事項將及時公告;基金清算結(jié)果由基金清算小組經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后3個工作日內(nèi)公告。
6.清算賬冊及文件的保存。
基金清算賬冊及有關(guān)由基金托管人保存15天。
上網(wǎng)定價發(fā)行的手續(xù)費由上交所、深交所按實際認(rèn)購基金成交金額的(        )提取。
A.1%
B.2%
C.3%
D.3.5%
[答] D
14.我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定上，封閉式基金的存續(xù)期不得少于( )年，最低募集數(shù)額不得少于(       )億元。
A.15 2
B.5 3
C.15 3
D.5 2
[答] D
15.開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說明書中規(guī)定的期限內(nèi)只接受申購，不辦理贖回，但該期限最長不得超過(       )個月。
A.1
B.2
C.3
D.4
[答] C
16.基金清算賬冊及有關(guān)資料由基金托管人保存(       )。
A.15年
B.60天
C.1年
D.15天
[答] D
17.自基金終止之日起(       )個工作日內(nèi)成立清算小組。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] A
18.基金終止并報中國證監(jiān)會備案后(       )個工作日內(nèi)由清算小組公告。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] B。