基金清算賬冊(cè)
基金終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織清算小組對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清算。清算小組作出的清算報(bào)告，必須經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)、律師書面確認(rèn)并報(bào)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案后公告。
1.基金清算小組。
(1)自基金終止之日起三個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，基金清算小組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算;
(2)基金清算小組成員由基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成，基金清算小組可以聘用必要的工作人員;
(3)基金清算小組負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配，基金清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
2.清算程序。
(1)基金終止后，由基金清算小組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn);
(2)對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn);
(3)對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估價(jià);
(4)對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行分配。
3.清算費(fèi)用。
清算費(fèi)用是指基金清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金清算小組從基金資產(chǎn)中支付。
4.基金剩余資產(chǎn)的分配。
基金清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金清算費(fèi)用后，按基金持有人持有的基金單位比例進(jìn)行分配。
5.基金清算的公告。
基金終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金清算小組公告;清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)將及時(shí)公告;基金清算結(jié)果由基金清算小組經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后3個(gè)工作日內(nèi)公告。
6.清算賬冊(cè)及文件的保存。
基金清算賬冊(cè)及有關(guān)由基金托管人保存15天。
上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行的手續(xù)費(fèi)由上交所、深交所按實(shí)際認(rèn)購(gòu)基金成交金額的(        )提取。
A.1%
B.2%
C.3%
D.3.5%
[答] D
14.我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定上，封閉式基金的存續(xù)期不得少于( )年，最低募集數(shù)額不得少于(       )億元。
A.15 2
B.5 3
C.15 3
D.5 2
[答] D
15.開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說(shuō)明書中規(guī)定的期限內(nèi)只接受申購(gòu)，不辦理贖回，但該期限最長(zhǎng)不得超過(       )個(gè)月。
A.1
B.2
C.3
D.4
[答] C
16.基金清算賬冊(cè)及有關(guān)資料由基金托管人保存(       )。
A.15年
B.60天
C.1年
D.15天
[答] D
17.自基金終止之日起(       )個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] A
18.基金終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后(       )個(gè)工作日內(nèi)由清算小組公告。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] B。