操作風(fēng)險(xiǎn)也逐漸成為各個(gè)金融機(jī)構(gòu)所重視的問題之一。FRM考試中這個(gè)考點(diǎn)也是越來越重要了。作為一個(gè)能夠內(nèi)部控制而規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)，它究竟是什么呢？跟著高頓網(wǎng)校FRM小編來了解一下。
操作風(fēng)險(xiǎn)的概述
在不少金融機(jī)構(gòu)中,操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失已經(jīng)明顯大于市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，國際金融界和監(jiān)管組織開始致力于操作風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、方法和組織框架的探索與構(gòu)建，目前已取得了明顯的進(jìn)展。但是，從國內(nèi)銀行業(yè)情況來看,對操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理還停留在比較膚淺的層次，監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的焦點(diǎn)一直定位在信用風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，監(jiān)管資源過分傾斜于銀行不良資產(chǎn)的處置，以至于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)近些年呈持續(xù)上升趨勢。
因此，關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)已成為我國商業(yè)銀行不可回避的話題，操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重，銀行職員操作權(quán)歸屬不清是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，整合IT平臺清晰界定操作權(quán)是國有商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急。
操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和類型
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是：由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。按照發(fā)生的頻率和損失大小，巴塞爾委員會將操作風(fēng)險(xiǎn)分為七類：
（1）內(nèi)部欺詐。有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。
（2）外部欺詐。第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。
（3）雇用合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件。由于不履行合同，或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。
（4）客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件。有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求,或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤。
（5）有形資產(chǎn)的損失。由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。
（6）經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)。例如，軟件或者硬件錯(cuò)誤、通信問題以及設(shè)備老化。
（7）涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。例如，交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶，以及賣方糾紛等。
操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)
與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：
（1）操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作,屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。
（2）從覆蓋范圍看,操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營管理所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)。既包括發(fā)生頻率高、但損失相對較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏，也包括發(fā)生頻率低、但一旦發(fā)生就會造成極大損失,甚至危及到銀行存亡的自然災(zāi)害、大規(guī)模舞弊等。因此,試圖用一種方法來覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的。
（3）對于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)而言，風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬存在一一映射關(guān)系，但這種關(guān)系并不一定適用于操作風(fēng)險(xiǎn)。
（4）業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性*5。
（5）操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)涉及面非常廣的范疇，操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎涉及銀行內(nèi)部的所有部門。因此，操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門的事情。
目前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要特征
近期，國內(nèi)有人對我國的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了實(shí)證分析。根據(jù)研究結(jié)果，我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特征大概可以總結(jié)為：
（1）損失事件主要集中在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù),主要可以歸因于內(nèi)部欺詐、外部欺詐,占到損失事件比例*5的是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的內(nèi)部欺詐。
（2）單筆損失金額的均值相差很大，在度量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí),應(yīng)該分別考慮每個(gè)業(yè)務(wù)部門和每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件組合下的損失分布情況。
（3）損失事件的多少與銀行的總資產(chǎn)規(guī)模成正相關(guān)，但損失金額多少與總資產(chǎn)沒有明顯的相關(guān)性。
（4）從損失事件數(shù)目和損失金額的地區(qū)分布看，操作風(fēng)險(xiǎn)不一定發(fā)生在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的分支機(jī)構(gòu),但是肯定會發(fā)生在管理薄弱、風(fēng)險(xiǎn)控制意識不強(qiáng)的地區(qū)。