CPA零基礎(chǔ)課程免費體驗
  各中資保險公司籌備組:
  為規(guī)范和指導(dǎo)保險公司開業(yè)驗收,完善保險市場準(zhǔn)入程序,根據(jù)《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》、《保險公司股權(quán)管理辦法》等法律、法規(guī)和規(guī)章,我會制訂了《保險公司開業(yè)驗收指引》,現(xiàn)印發(fā)給你們,自2011年7月1日起施行。
  中國保險監(jiān)督管理委員會
 
  二〇一一年三月三十日
 
  保險公司開業(yè)驗收指引
  為規(guī)范和指導(dǎo)保險公司開業(yè)驗收,完善保險市場準(zhǔn)入程序,根據(jù)《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》、《保險公司股權(quán)管理辦法》等法律、法規(guī)和規(guī)章,制定本指引。
  一、適用范圍
  本指引適用中資保險公司(外資股東出資或者持股比例占公司注冊資本不足25%的保險公司)開業(yè)驗收。保險集團(tuán)(控股)公司、外資保險公司、保險資產(chǎn)管理公司開業(yè)驗收參照執(zhí)行。
  二、開業(yè)申請材料
  申請人提出開業(yè)申請,應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交以下材料一式六份,申請材料必須真實、準(zhǔn)確、完整,并提交保險機構(gòu)和高管人員電子化文檔:
  (一)開業(yè)申請書,申請書應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、公司住所、法定代表人、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍等。
  (二)創(chuàng)立大會決議,沒有創(chuàng)立大會決議的,應(yīng)當(dāng)提交全體投資人同意申請開業(yè)的文件或者決議。
 ?。ㄈ┕菊鲁?。
  (四)經(jīng)營規(guī)劃,包括未來三年公司業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、擬經(jīng)營保險險種計劃、分支機構(gòu)擴(kuò)展計劃、銷售渠道發(fā)展計劃、再保險計劃、盈利水平和償付能力預(yù)測、中長期資產(chǎn)配置計劃等。
  (五)企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書。
  (六)資信良好的驗資機構(gòu)出具的驗資證明及資本金入賬原始憑證復(fù)印件。
 ?。ㄆ撸┲袊1O(jiān)會規(guī)定投資人應(yīng)當(dāng)提交的有關(guān)材料:
  1、投資人的基本情況,包括營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營范圍、組織管理架構(gòu)、在行業(yè)中所處的地位、投資資金來源、對外投資、自身及關(guān)聯(lián)機構(gòu)投資入股其他金融機構(gòu)的情況;
  2、投資人經(jīng)會計師事務(wù)所審計的上一年度財務(wù)會計報告,投資人為境外金融機構(gòu)或者主要股東(持有保險公司股權(quán)15%以上,或者不足15%但直接或者間接控制保險公司的股東)的,應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近三年的財務(wù)會計報告;
  3、投資人最近三年的納稅證明和由征信機構(gòu)出具的投資人征信記錄;
  4、投資人的主要股東、實際控制人及其與保險公司其他投資人之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的情況說明,不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的應(yīng)當(dāng)提交無關(guān)聯(lián)關(guān)系情況的聲明;
  5、投資人的出資協(xié)議書或者股份認(rèn)購協(xié)議書及投資人的股東會、股東大會或者董事會同意其投資的證明材料,有主管機構(gòu)的,還需提交主管機構(gòu)同意其投資的證明材料;
  6、投資人為金融機構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)提交審慎監(jiān)管指標(biāo)報告和金融監(jiān)管機構(gòu)出具的監(jiān)管意見;
  7、投資人最近三年無重大違法違規(guī)記錄的聲明。
 ?。ò耍┕緮M任董事、監(jiān)事和高級管理人員的簡歷及有關(guān)證明材料,包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、董事會秘書、總精算師、財務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人、審計責(zé)任人等高級管理人員和法律責(zé)任人、精算責(zé)任人、財會部門負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人等關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人相關(guān)材料。
 ?。ň牛┕窘M織機構(gòu)、部門設(shè)置及人員基本構(gòu)成情況。
 ?。ㄊ┡c符合條件的商業(yè)銀行簽訂的資產(chǎn)托管協(xié)議或合作意向書。
 ?。ㄊ唬I業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件及消防安全證明。
 ?。ㄊ┬畔⒒ㄔO(shè)情況報告,包括信息化工作的規(guī)章制度、組織架構(gòu)、人員情況和聯(lián)系方式(公司負(fù)責(zé)人和部門負(fù)責(zé)人),軟硬件和網(wǎng)絡(luò)情況(網(wǎng)絡(luò)拓?fù)鋱D、連接方式、安全措施),核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)情況,數(shù)據(jù)存儲和災(zāi)備措施,計算機系統(tǒng)重大突發(fā)性事件應(yīng)急預(yù)案,與中國保監(jiān)會監(jiān)管信息系統(tǒng)的對接情況,計算機機房建設(shè)情況和消防驗收證明。
  (十三)公司內(nèi)部管理制度,包括會計核算制度、財務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部審計稽核制度、合規(guī)管理制度、法律事務(wù)管理制度、信息披露管理制度、關(guān)聯(lián)交易管理制度、反洗錢內(nèi)部控制制度、公司內(nèi)部數(shù)據(jù)流程與統(tǒng)計管理制度等。
 ?。ㄊ模┲袊1O(jiān)會規(guī)定的其他材料。
  三、開業(yè)驗收標(biāo)準(zhǔn)
  保險公司開業(yè)應(yīng)符合以下條件:
 ?。ㄒ唬┯蟹稀侗kU法》、《保險公司管理規(guī)定》和《保險公司股權(quán)管理辦法》規(guī)定條件的投資人,股權(quán)結(jié)構(gòu)合理。
 ?。ǘ┯蟹稀豆痉ā泛汀侗kU法》規(guī)定的章程。
 ?。ㄈ┯蟹稀侗kU法》規(guī)定的注冊資本。
  1、注冊資本最低限額為人民幣2億元,且必須為實繳貨幣資本。
  2、投資人應(yīng)將所認(rèn)購股款或者出資額繳存在資信良好的商業(yè)銀行,公司獲準(zhǔn)開業(yè)前不得動用資本金。
 ?。ㄋ模┯星袑嵖尚械慕?jīng)營規(guī)劃。
  1、經(jīng)營規(guī)劃要符合行業(yè)規(guī)劃和中國保監(jiān)會的監(jiān)管要求。
  2、經(jīng)營規(guī)劃要明確公司的市場定位、經(jīng)營區(qū)域和經(jīng)營策略。
  3、公司業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、擬經(jīng)營保險險種計劃、分支機構(gòu)擴(kuò)展計劃及銷售渠道發(fā)展計劃應(yīng)符合公司資本金狀況和股東持續(xù)出資能力。
  4、再保險計劃符合《保險法》和《再保險業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定。
  5、在不同的業(yè)務(wù)規(guī)模假設(shè)下,合理預(yù)測公司盈利水平和償付能力狀況,并提出切實可行的償付能力改善方案。
  6、經(jīng)營規(guī)劃中的相關(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)要分年度制訂,并明確執(zhí)行措施、考核機制和責(zé)任部門。
  7、經(jīng)營規(guī)劃須經(jīng)公司創(chuàng)立大會通過,并在申請開業(yè)時上報中國保監(jiān)會備案。
  8、公司開業(yè)后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營規(guī)劃,如有調(diào)整,須經(jīng)股東大會通過,并向中國保監(jiān)會報告。
 ?。ㄎ澹┯蟹现袊1O(jiān)會規(guī)定任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員。
  (六)有健全的組織機構(gòu)。
  1、建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層為主體的權(quán)責(zé)清晰、分工明確的組織架構(gòu)。董事會應(yīng)當(dāng)至少有兩名獨立董事,并在董事會下設(shè)審計委員會、提名薪酬委員會、投資決策委員會等專業(yè)委員會。
  2、設(shè)立與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)、分工明確的職能部門,相關(guān)負(fù)責(zé)人及其員工具有履行相應(yīng)職責(zé)的能力。
  (七)有完善的業(yè)務(wù)、財務(wù)、合規(guī)、風(fēng)險控制、資產(chǎn)管理、反洗錢等制度體系。
  (八)有與業(yè)務(wù)規(guī)模和人員數(shù)量相適應(yīng)的營業(yè)場所和辦公設(shè)備,營業(yè)場所安全消防設(shè)施符合要求。
 ?。ň牛┬畔⒒ㄔO(shè)符合中國保監(jiān)會要求。
  1、建立保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行的規(guī)章制度,配備專職信息技術(shù)人員,明確信息化工作公司主管領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人。
  2、軟、硬件系統(tǒng)具有完整的信息安全防護(hù)措施,主要設(shè)備和重要通信線路具有冗余備份。
  3、能夠?qū)崿F(xiàn)公司主要業(yè)務(wù)流程和管理流程的信息化,信息系統(tǒng)滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要并達(dá)到保險監(jiān)管機構(gòu)數(shù)據(jù)采集的要求。
  4、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)等重要數(shù)據(jù)應(yīng)存放在中國境內(nèi),具有獨立的數(shù)據(jù)存儲設(shè)備以及相應(yīng)的安全防護(hù)和異地備份措施。
  5、建立計算機系統(tǒng)重大突發(fā)性事件的應(yīng)急預(yù)案。
  6、計算機機房建設(shè)符合國家標(biāo)準(zhǔn),并經(jīng)過消防部門驗收。
  (十)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
  四、現(xiàn)場驗收工作流程
  開業(yè)申請材料審核通過后,中國保監(jiān)會組成驗收組會同擬設(shè)立公司所在地保監(jiān)局進(jìn)行現(xiàn)場驗收。具體流程如下:
 ?。ㄒ唬┗I備組匯報
  1、參會人員。公司擬任高級管理人員應(yīng)當(dāng)參加驗收匯報會議,部門負(fù)責(zé)人可以列席。投資人可以派代表參會,但應(yīng)提前報告驗收組并提供投資人授權(quán)委托書和參會代表身份證明。
  2、匯報內(nèi)容。公司擬任董事長或者總經(jīng)理匯報籌建工作完成情況,包括公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)劃、公司治理、營銷方式、人員培訓(xùn)、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、信息化建設(shè)等。
  (二)現(xiàn)場檢查
  1、檢查部門設(shè)置和人員到位情況,抽查公司員工對崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)知識、工作流程的掌握程度。
  2、檢查辦公設(shè)備和營業(yè)場所情況。
  3、檢查計算機機房設(shè)備狀況和消防安全情況。
  4、核查驗資報告日至驗收當(dāng)日的銀行對賬單。
 ?。ㄈ┫到y(tǒng)演示
  1、模擬承保、理賠流程并打印保單樣本。
  2、檢查業(yè)務(wù)及財務(wù)系統(tǒng)運行情況。
  (四)驗收組提問
  驗收組成員按照部門職責(zé)分工進(jìn)行提問,并提出有關(guān)要求和建議。公司擬任高級管理人員根據(jù)公司籌建實際情況進(jìn)行解釋和說明。
 ?。ㄎ澹炇請蟾?/strong>
  1、現(xiàn)場驗收結(jié)束后,驗收組起草《驗收報告》,對現(xiàn)場驗收情況進(jìn)行評估,并由驗收組全體成員簽字確認(rèn)。
  2、驗收合格、符合開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的,由中國保監(jiān)會下發(fā)開業(yè)批復(fù)和《經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證》;驗收不合格、但通過整改可以達(dá)到開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的,由驗收組提出限期整改的意見,籌備組完成整改后,報請中國保監(jiān)會重新組織驗收;驗收不合格、決定不批準(zhǔn)開業(yè)的,書面通知申請人并說明理由。