中交第二航務(wù)工程局有限公司（下稱“二航局”）通過4年多時(shí)間的開發(fā)、應(yīng)用、完善財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理資金管理系統(tǒng)，全局資金集中管理模式基本成型，在“橫向”集中管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)了“縱向”的資金集中管理，幾乎涵蓋了傳統(tǒng)模式下資金結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司所有的資金管理業(yè)務(wù)。
　　資金管理科學(xué)全面
　　基于財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理的中交二航局資金管理系統(tǒng)的應(yīng)用，豐富了目前資金管理的內(nèi)涵，使全局資金集中管理更趨科學(xué)、更加有效。
　　中交二航局有關(guān)人士表示，供應(yīng)鏈管理資金管理系統(tǒng)拓展了資金管理的范疇，增強(qiáng)了企業(yè)在銀行資信管理、資金收支預(yù)算、資金計(jì)劃管理、資金結(jié)算、融資管理、投資管理、借款管理、資金預(yù)測(cè)、頭寸管理、擔(dān)保管理、應(yīng)收應(yīng)付管理、資金的預(yù)警、資金的分析和決策等功能。
　　其中，供應(yīng)鏈管理資金管理系統(tǒng)在“縱向”集中管理中，采取集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合方式，在銀行資信管理、資金結(jié)算、融資管理、投資管理、借款管理、擔(dān)保管理、資金的預(yù)警等方面強(qiáng)調(diào)集權(quán)管理；在資金調(diào)劑、資金收支預(yù)算、資金計(jì)劃管理、應(yīng)收應(yīng)付管理、資金預(yù)測(cè)、頭寸管理等方面強(qiáng)調(diào)分權(quán)管理，鼓勵(lì)各級(jí)成員企業(yè)資金先行集中，然后再集中到局資金管理中心，資金調(diào)劑在所屬單位之間先行調(diào)劑。這樣做有利于全局各級(jí)企業(yè)優(yōu)化配置資金，降低資金成本，極大地調(diào)動(dòng)了各成員企業(yè)資金集中管理的積極性。
　　將資金發(fā)揮出最合理效能
　　二航局財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈資金集中管理系統(tǒng)的總體目標(biāo)和整體規(guī)劃，是建設(shè)以為成員企業(yè)服務(wù)為中心、風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)、業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向的綜合管理平臺(tái)。
　　系統(tǒng)采用合適的資金歸集模式，實(shí)現(xiàn)全局沉淀資金的有效歸集，建立有效的內(nèi)部資金集中、調(diào)劑機(jī)制和手段，降低融資成本和財(cái)務(wù)費(fèi)用；通過業(yè)務(wù)的分級(jí)分權(quán)審批和資金計(jì)劃控制，加大資金監(jiān)管力度，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金管理的效率；實(shí)現(xiàn)全局資金收益的*5化和資金風(fēng)險(xiǎn)的有效防范。
　　構(gòu)建了內(nèi)部統(tǒng)一的資金管理平臺(tái)。中交二航局按照全局三級(jí)組織架構(gòu)和兩級(jí)資金管理中心的管理模式，構(gòu)建統(tǒng)一的資金管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)局內(nèi)各級(jí)資金中心的業(yè)務(wù)處理和管理要求，業(yè)務(wù)涵蓋賬戶管理、資金的歸集、對(duì)外結(jié)算、票據(jù)管理和融資管理（含銀行貸款、內(nèi)部調(diào)劑、保函、信貸證明和保證金）、資金計(jì)劃和業(yè)務(wù)預(yù)警等。
　　強(qiáng)化了資金管理制度的執(zhí)行力。在進(jìn)行資金集中管理平臺(tái)的構(gòu)建過程中，根據(jù)二航局管理要求和管理制度規(guī)定，二航局財(cái)務(wù)部門規(guī)范了業(yè)務(wù)流程，落實(shí)了內(nèi)控管理，將各項(xiàng)資金業(yè)務(wù)的操作和流程規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化，以更加明確的方式在系統(tǒng)中固化下來，確保了二航局各項(xiàng)資金管理制度的貫徹執(zhí)行，避免了人為干預(yù)帶來的不規(guī)范。
　　強(qiáng)化了資金賬戶的管控。全局所有單位開戶/銷戶、凍結(jié)/解凍的申請(qǐng)審批流程均納入系統(tǒng)管理，并與銀行達(dá)成協(xié)議，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行賬戶的實(shí)時(shí)監(jiān)控，避免亂開戶現(xiàn)象。
　　充分發(fā)揮了企業(yè)“現(xiàn)金池”作用。系統(tǒng)的加大了資金歸集的力度，實(shí)現(xiàn)變被動(dòng)吸收成員單位存款到自動(dòng)歸集資金；高效調(diào)劑資金余缺，提高了資金使用效率；發(fā)揮二航局面向銀行的現(xiàn)金流規(guī)模優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大授信額度、降低貸款利率。
　　為資金管理做好風(fēng)險(xiǎn)防控
　　基于財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理的二航局資金管理系統(tǒng)以業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，將預(yù)算管理思想貫穿于資金管理的全過程。各業(yè)務(wù)部門以業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，在資金預(yù)算的范圍內(nèi)編制詳細(xì)的資金需求計(jì)劃。資金業(yè)務(wù)經(jīng)過相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批和財(cái)務(wù)部門的審核，并將通過批準(zhǔn)的資金需求計(jì)劃對(duì)資金的支付進(jìn)行嚴(yán)格控制，大大降低了各部門資金需求計(jì)劃的不確定性，資金計(jì)劃也更科學(xué)，降低了資金的庫存，并增強(qiáng)了各部門資金需求計(jì)劃的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。
　　通過全局資金需求計(jì)劃的橫向匯總和縱向匯總，在很大程度上減弱了資金需求計(jì)劃的“牛鞭效應(yīng)”，有利于實(shí)現(xiàn)全局資金的均衡、有序、有效流動(dòng)，從而降低資金的庫存和資金管理的成本，減輕了各級(jí)企業(yè)資金管理的壓力。通過對(duì)資金計(jì)劃、執(zhí)行情況和資金信息的實(shí)時(shí)掌握，實(shí)現(xiàn)了對(duì)資金管理事前計(jì)劃、事中監(jiān)督、事后分析的全過程管理。
　　資金支付更準(zhǔn)確?；谪?cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理的二航局資金管理系統(tǒng)是一個(gè)各級(jí)企業(yè)各部門、各成員參與管理的資金管理系統(tǒng)，同時(shí)也是一個(gè)跨平臺(tái)集中資金管理平臺(tái)，利用現(xiàn)代化的通訊技術(shù)和信息時(shí)代的軟件技術(shù)，將先進(jìn)的跨平臺(tái)集中化管理進(jìn)行系統(tǒng)化、模型化管理，打造出企業(yè)與銀行間的資金頭寸平臺(tái)、跨企業(yè)若干開戶銀行間數(shù)據(jù)平臺(tái)、跨集團(tuán)各成員單位間的地域平臺(tái)、跨集團(tuán)各部門間的業(yè)務(wù)平臺(tái)。各部門、各級(jí)企業(yè)的資金計(jì)劃、資金支付申請(qǐng)實(shí)現(xiàn)了資金收支計(jì)劃在時(shí)間、金額、結(jié)算方式、具體業(yè)務(wù)管理的精細(xì)化，尤其在資金支付方面，使得企業(yè)集團(tuán)各級(jí)企業(yè)的財(cái)務(wù)部能夠及時(shí)地掌握比較準(zhǔn)確的資金收支的時(shí)間、金額，有利于企業(yè)財(cái)務(wù)部門合理組織和安排資金，甚至可以實(shí)現(xiàn)資金支付時(shí)間、金額、結(jié)算方式的精確化，通過資金平臺(tái)與銀行平臺(tái)的對(duì)接，從而使二航局各級(jí)企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)資金支付，由人工付款改為電子付款之后，就可以完全控制付款流程，從而能隨時(shí)隨地付款。
　　提高了資金管理的效率和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。該系統(tǒng)提高了二航局對(duì)各單位在各銀行機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控力度，加強(qiáng)了各單位資金風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別、事前提醒與控制，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由于重視資金的預(yù)算管理，重視以業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的資金計(jì)劃，使得資金預(yù)算、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金計(jì)劃在資金支付之前需要進(jìn)行嚴(yán)格的審批，并通過信息系統(tǒng)規(guī)范的審批流程，使得一些不合理的成本費(fèi)用支付能在事前得到有效控制；在資金支付方面，資金支付申請(qǐng)需要與審批批準(zhǔn)的資金計(jì)劃相對(duì)應(yīng)，同時(shí)資金計(jì)劃受資金預(yù)算的控制。
　　資金支付執(zhí)行的信息通過信息平臺(tái)反饋到各相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門，各業(yè)務(wù)部門也能實(shí)時(shí)查詢到資金計(jì)劃、資金支付申請(qǐng)審批的進(jìn)程和執(zhí)行的情況，資金管理業(yè)務(wù)成為各級(jí)部門，各級(jí)財(cái)務(wù)部門互相監(jiān)控的對(duì)象。這種模式采取橫向和縱向相結(jié)合管理的模式，比較好地解決了施工企業(yè)集團(tuán)各級(jí)企業(yè)資金管理的均衡、有序和有效流動(dòng)，同時(shí)，能實(shí)現(xiàn)資金管理部門、資金業(yè)務(wù)發(fā)起的業(yè)務(wù)部門之間的互相監(jiān)督，提高資金監(jiān)控的有效性，并在一定程度上降低了企業(yè)不合理的成本費(fèi)用支出和資金的流失。