平銷返利實(shí)務(wù)如果當(dāng)月購(gòu)進(jìn)的貨物沒(méi)有全部銷售出去怎么計(jì)算應(yīng)交增值稅稅額？

其他回答

• J同學(xué)
  增值稅納稅義務(wù)人出口貨物的退稅率，是出口貨物的實(shí)際退稅額與當(dāng)月全部銷售收入的比例。
  • 石老師
    【答案】√
    【答案解析】本題考核出口貨物的退稅率概念。出口貨物的退稅率，是出口貨物的實(shí)際退稅額與退稅計(jì)稅依據(jù)的比例。
• 走同學(xué)
  收購(gòu)發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅率%9銷售貨物稅率13%如果按進(jìn)項(xiàng)100萬(wàn)，銷售130萬(wàn)，怎么計(jì)算應(yīng)交多少增值稅，貨物收購(gòu)方還給出的5%的稅，這樣自己出多少稅
  • 張老師
    你好，收購(gòu)發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅率%9銷售貨物稅率13%如果按進(jìn)項(xiàng)100萬(wàn)，銷售130萬(wàn)，怎么計(jì)算應(yīng)交多少增值稅——130*13%-100*9%
• J同學(xué)
  你好 我本月銷售貨物 銷項(xiàng)稅額為10000，購(gòu)進(jìn)貨物，進(jìn)項(xiàng)稅額為8000 。 本月月末計(jì)提增值稅 增值稅稅額怎么計(jì)算？就是銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅吧
  • S老師
    您好，這是月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄， 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅 繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 貸:銀行存款
• 憶同學(xué)
  公司1—6月份是小規(guī)模納稅人，7月份升為一般納稅人。7月份之前有出售貨物，當(dāng)時(shí)全部貨物都沒(méi)有開(kāi)票。升為一般納稅人之后有部分商品退回來(lái)。公司用的系統(tǒng)是進(jìn)銷存和財(cái)務(wù)系統(tǒng)是分開(kāi)的?，F(xiàn)在要計(jì)算銷項(xiàng)稅！在進(jìn)銷存里面銷售額(全部訂單—全部退貨)計(jì)算銷項(xiàng)稅，財(cái)務(wù)系統(tǒng)(全部訂單計(jì)算銷項(xiàng)稅)?，F(xiàn)在要申報(bào)增值稅。我以進(jìn)銷存的銷售額為主，但是在財(cái)務(wù)系統(tǒng)和進(jìn)銷存系統(tǒng)不相等。我要怎么做?？？
  • 賴?yán)蠋?/div>

    你好，這個(gè)小規(guī)模時(shí)銷售出去的退回也要按照小規(guī)模的稅率退貨
  • 憶同學(xué)
    我是按照之前的出貨做紅字沖銷的，進(jìn)銷存系統(tǒng)的銷售額(7月全部訂單—全部退貨)計(jì)算銷項(xiàng)稅 財(cái)務(wù)系統(tǒng)是全部訂單計(jì)算銷項(xiàng)稅 存在著退貨部分的差額
  • 賴?yán)蠋?/div>

    進(jìn)銷存里面的稅率可以調(diào)整嗎