實(shí)操中本月采購(gòu)款已付，發(fā)票未到怎么處理。發(fā)票到了又要怎么處理呢？

其他回答

• 三同學(xué)
  、我們已經(jīng)購(gòu)買的材料，料已到，發(fā)票未到，怎么賬務(wù)處理，等發(fā)票到了又怎么處理。2、我們公司已經(jīng)銷售出去的貨物，但未開票怎么賬務(wù)處理，等次月開票了又怎么處理。3、當(dāng)月的成本應(yīng)該怎么結(jié)。
  • 高老師
    你好 1，料已到，發(fā)票未到 借；原材料 貸；應(yīng)付賬款-暫估 等發(fā)票到了 借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借；原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目 2公司已經(jīng)銷售出去的貨物，但未開票 借；發(fā)出商品 貸；庫(kù)存商品 借；應(yīng)收賬款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；發(fā)出商品 3根據(jù)銷售貨物數(shù)量*單位貨物成本計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)
  • 三同學(xué)
    老師可以月底的時(shí)候已經(jīng)銷售出去的貨物但未開票我可以先確認(rèn)收入嗎？到時(shí)候開票的時(shí)候再紅字沖減然后借；應(yīng)收賬款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）。如果這樣做借；發(fā)出商品 貸；庫(kù)存商品，我月底不開票，那么我當(dāng)月的收入很低。
  • 高老師
    你好，不可以確認(rèn)收入，如果沒(méi)有開具發(fā)票確認(rèn)收入，你之后開具發(fā)票會(huì)再確認(rèn)收入，會(huì)導(dǎo)致一筆收入兩次確認(rèn)收入的 無(wú)票收入是不可以紅沖的
• 淡同學(xué)
  采購(gòu)物品，已付款未收到貨未收到發(fā)票怎么賬務(wù)處理，后收到貨未收到發(fā)票時(shí)如何入賬，收到發(fā)票時(shí)又怎么入賬
  • E老師
    1，借預(yù)付賬款，2借原材料等貸應(yīng)付賬款――暫估 3發(fā)票到了先沖紅2的分錄，再按照發(fā)票做賬借原材料等借應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸預(yù)付賬款
• W同學(xué)
  采購(gòu)商品，款已付，增值稅票未收到貨已到，賬務(wù)處理掛在預(yù)付賬款，要怎么處理
  • L老師
    一種方法，就是做暫估處理，然后等發(fā)票入帳借：暫估材料貸：預(yù)付帳款發(fā)票來(lái)：紅沖原憑證借：暫估材料（紅字貸：預(yù)付帳款（紅字）借：原材料應(yīng)交稅金貸：預(yù)付帳款第二種方法，不入帳，等發(fā)票來(lái)了再入帳借：原材料應(yīng)交稅金貸：預(yù)付帳款