需要做什么會計分錄把這個賬目做平？

員工離職后，公司還幫交了2個月的社保和公積金，但是在離職最后發(fā)工資忘記扣除這2個月的費用，科目余額表里會有個其他應(yīng)收款的掛賬，請問需要怎么會計科目分錄把這個賬目做平？

N同學(xué)
2021-12-07 22:43:31
閱讀量 234
  • 朱老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    潛移默化 和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于需要做什么會計分錄把這個賬目做平？我的回答如下：

    同學(xué)，這部分可以轉(zhuǎn)到管理費用，但費用金額不得稅前扣除


    以上是關(guān)于分錄,會計分錄相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-08 09:29:39
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其他回答

  • R同學(xué)
    老師，進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出會計分錄怎么做？最終這個科目要怎么做平，
    • 方老師
      增值稅進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，也就是說進(jìn)項稅額不得抵扣，進(jìn)項稅額部分轉(zhuǎn)入相關(guān)成本: 1、原材料 借:原材料 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 之前是: 借:原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸:銀行存款(或應(yīng)付賬款) 2、固定資產(chǎn): 借:在建工程(或固定資產(chǎn)) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。 最后可以這樣處理，借應(yīng)交稅費－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
    • R同學(xué)
      最后一步是不是錯了？
    • 方老師
      最后可以這樣處理，借應(yīng)交稅費－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出（用負(fù)數(shù)）， 也可以這樣，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費－－未交增值稅
  • c同學(xué)
    怎么把這分錄平掉？以前會計做的不知道怎么做？
    • 顏老師
      你好 因為什么原因產(chǎn)生的其他應(yīng)收款？查下原因 再平掉
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