公司理財(cái)中什么時(shí)候折舊要用無風(fēng)險(xiǎn)利率呢？

其他回答

• 畢同學(xué)
  如果說答案B折現(xiàn)率是以資產(chǎn)的市場(chǎng)利率為依據(jù)，那么C說折現(xiàn)率是企業(yè)在購置或者投資資產(chǎn)時(shí)所要求的必要報(bào)酬率，兩者是否矛盾呢？必要報(bào)酬率等于無風(fēng)險(xiǎn)利率加上風(fēng)險(xiǎn)利率，難道市場(chǎng)利率是無風(fēng)險(xiǎn)利率加上風(fēng)險(xiǎn)利率嗎
  • 張老師
    減值測(cè)試中的折現(xiàn)率是企業(yè)在購置或者投資資產(chǎn)時(shí)所要求的必要報(bào)酬率。市場(chǎng)利率一般是無風(fēng)險(xiǎn)利率
  • 畢同學(xué)
    B應(yīng)該怎么改呢？反過來就是應(yīng)該了
  • 張老師
    減值測(cè)試中的折現(xiàn)率是企業(yè)在購置或者投資資產(chǎn)時(shí)所要求的必要報(bào)酬率不是市場(chǎng)利率
• 滿同學(xué)
  公式1：必要收益率＝無風(fēng)險(xiǎn)收益率（無風(fēng)險(xiǎn)利率）＋風(fēng)險(xiǎn)收益率 公式2：必要收益率＝無風(fēng)險(xiǎn)收益率＋（系統(tǒng)）風(fēng)險(xiǎn)收益率＝Rf＋β×（Rm－Rf）資本資產(chǎn)定價(jià)模型 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬（Rm－Rf） 老師請(qǐng)問下這里的兩個(gè)公式有什么區(qū)別呢？怎么理解？ 題目4在怎么做呢？為什么不是用第二個(gè)公式老計(jì)算必要收益率 4. 已知無風(fēng)險(xiǎn)利率為5%,市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率為10%,某項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)為2,這里的必要收益率=5%+2*（10%-5%）=15%對(duì)對(duì)嗎？為什么不對(duì)
  • 許老師
    4. 已知無風(fēng)險(xiǎn)利率為5%,市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率為10%,某項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)為2,這里的必要收益率=5%+2*（10%-5%）=15%，這個(gè)不正確，同學(xué)。如告知市場(chǎng)組合的必要收益率你做的就是正確的，如果告訴的是市場(chǎng)組合風(fēng)險(xiǎn)收益率，證券必要收益率=5%加2*10%=25%
  • 滿同學(xué)
    公式2原理和公式1相通，公式2中的β*市場(chǎng)組合風(fēng)險(xiǎn)收益率即證券的風(fēng)險(xiǎn)收益率。