此題在計算時，標(biāo)注處的兩個金額是哪里得來的？

老師，幫我看下答案那里標(biāo)注的兩個地方是從題目哪里來的？

慕同學(xué)
2019-10-11 10:26:33
閱讀量 233
  • 李老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    因材施教 和顏悅色 誨人不倦 嚴(yán)師畏友
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于此題在計算時，標(biāo)注處的兩個金額是哪里得來的？我的回答如下：

    準(zhǔn)注會同學(xué)，你好：

    20×40%是業(yè)務(wù)（3），2018年購入倉庫的時候只能抵扣60%，現(xiàn)在不到13個月就轉(zhuǎn)讓，剩余40%可以在轉(zhuǎn)讓的時候抵扣。20就是業(yè)務(wù)（4）的20

    祝學(xué)習(xí)愉快~加油哦~ヾ(?°?°?)??



    以上是關(guān)于計算,在計算相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2019-10-11 13:16:15
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其他回答

  • 晴同學(xué)
    老師，有兩處工資薪金的，個稅匯算清繳時，系統(tǒng)里自動出來的收入額就是兩處合并的收入額嗎？
    • 彭老師
      你好 給你都申報了個稅 選擇用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是的
    • 晴同學(xué)
      兩處發(fā)工資，只在一個公司上社保，沒什么問題吧
    • 彭老師
      沒有問題 社保只能選擇一處的
  • 窗同學(xué)
    老師，這兩道題印花稅計算，一個是用含稅金額算得，一個是按不含稅金額算的，到底哪個是正確的
    • 張老師
      您好，學(xué)員，都正確，實操中印花稅是按含稅金額計算還是按不含稅金額計算各地執(zhí)行政策也是不一的，但是若合同中注明的是含稅金額，那印花稅就按含稅金額來計算，若合同中簽訂的是不含稅金額就按不含稅金額來計算。
    • 窗同學(xué)
      那第一題計算增值額時剔稅為什么是300-9.25，而不是直接300/1.05呢
    • 張老師
      學(xué)員，可以發(fā)一下答案解析嗎？
    • 窗同學(xué)
    • 張老師
      老師，您看下
    • 窗同學(xué)
      學(xué)員，這個題出的有點不嚴(yán)謹(jǐn)，題目中說了是按照簡易計稅方法的，所以簡易計稅方法計算增值稅時應(yīng)為以取得的全部價款和價外費用減去該項不動產(chǎn)購置原價或者取得不動產(chǎn)時的作價后的余額為銷售額，按照5%的征收率計算應(yīng)納稅額，但是稅法規(guī)定一般納稅人適用簡易計稅方法的是一般納稅人銷售其2016年4月30日前取得(不含自建)的不動產(chǎn)的才可以，本題中是2017年購置的，所以不可以適用簡易計稅方法，但題中用的是適用的，這有點不嚴(yán)謹(jǐn)。正規(guī)考試時不會出現(xiàn)這種問題。學(xué)員，您只要知道答案是按照簡易計稅方法來計算的，所以是（300-100）/1.05*0.05.
    • 張老師
      好的，謝謝老師，而且我覺得這道題的100 是不含稅金額
    • 窗同學(xué)
      恩恩，應(yīng)該是不含稅金額，政策規(guī)定也是扣除的是該項不動產(chǎn)購置原價或者取得不動產(chǎn)時的作價后的余額為銷售額。
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