把非法得來的錢款,通過存入銀行等改變名義、性質(zhì),使成為合法收入,叫做洗錢。
 
洗錢(Money Laundering)是一個金融行業(yè)專業(yè)術(shù)語,是一種將非法所得合法化的行為。主要指將違法所得及其產(chǎn)生的收益,通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),使其在形式上合法化。
 
在20世紀(jì)20年代美國芝加哥黑手黨一個金融專家購買了一臺投幣洗衣機,開了一個洗衣店。每天晚上結(jié)算當(dāng)天洗衣收入時,他將非法所得的贓款加入其中,再向稅務(wù)局申報納稅,稅后贓款就全部成了他的合法收入,這就是“洗錢”一詞來歷。
洗錢是什么意思
洗錢行為一般具有方式多樣、過程復(fù)雜、對象特定及國際化等特征。
 
1、方式多樣性
 
為了逃避監(jiān)管和追查,洗錢犯罪分子往往通過不同的方式和渠道對犯罪所得進(jìn)行處理。長期的洗錢活動發(fā)展出了多種多樣的洗錢工具,例如,利用金融機構(gòu)提供的金融服務(wù),利用空殼公司,偽造商業(yè)票據(jù)等。經(jīng)濟方式的創(chuàng)新也使洗錢方式不斷翻新,更為隱蔽,如網(wǎng)上交易。專業(yè)的洗錢組織更是越來越熟練地對各種洗錢手段和方式加以組合運用。
 
2、過程復(fù)雜性
 
要實現(xiàn)洗錢的目的,主要方式之一就是改變犯罪所得的原有形式,消除可能成為證據(jù)的痕跡,為犯罪所得及其收益設(shè)置偽裝,使其與合法收益融為一體。這就迫使洗錢者采取復(fù)雜的手法,經(jīng)過種種中間形態(tài),采取多種運作方式來洗錢。
 
3、對象特定性
 
洗錢對象是資金和財產(chǎn),這些資金和財產(chǎn)無一例外地與犯罪活動緊密相聯(lián),例如,來源于毒品、走私、詐騙、貪污賄賂、偷稅逃稅等犯罪。一般來說,只有非法所得才有清洗的必要。
 
4、活動國際性
 
隨著經(jīng)濟、科技的飛速發(fā)展,世界上人員往來、商品運送、資金流動、信息傳播、服務(wù)的提供日益國際化,導(dǎo)致了犯罪活動的國際化。在追逐非法經(jīng)濟利益的跨國犯罪活動中,犯罪所得的轉(zhuǎn)移成為一個關(guān)鍵問題,直接導(dǎo)致洗錢活動日益具有跨境、跨國的性質(zhì)。