對于財務有三大報表需要進行編制，分別是資產負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。對于這三大財務報表都是需要到了時間的節(jié)點之后由會計人員進行編制。那么對于出納人員來說，需要進行編制哪些報表呢?對于出納雖然需要進行編制的表格不需要會計那樣的復雜，但對于數(shù)量來說并不比會計少，比如對于現(xiàn)金盤點表、資金日報表和銀行余額調節(jié)表等，都是作為出納需要進行掌握的表格，接下來高頓小編就為大家介紹一個出納經常進行接觸到表格，一起看看吧。
一、現(xiàn)金盤點表
對于出納來說，主要的工作就是管理現(xiàn)金，而對于現(xiàn)金就是企業(yè)資金的一部分，所以對于現(xiàn)金盤點表是所有出納都會進行接觸過的。對于一張完整的現(xiàn)金盤點表，都可以進行精確反映出來盤點的時間、金額以及其他的細節(jié)方面的問題。在進行盤點現(xiàn)金置換還需要對于賬面進行核對。
二、資金日報表
對于資金日報表是每天都需要向領導進行提交的，能夠讓領導了解資金的往來和余額。領導通過每日進行查看這些資金的信息，能夠進一步確定下一步的計劃，對于資金日報表主要分為案部分：本日收入、本日支出和本日余額。
三、銀行余額調節(jié)表
原則上對于銀行余額調節(jié)表一般都是會計進行填制，但接觸銀行業(yè)務最多的往往是出納人員，所以對于大多數(shù)企業(yè)的銀行余額調節(jié)都是由出納進行填制。因為企業(yè)業(yè)務發(fā)生的時間和結賬的日期會不統(tǒng)一，可能會出現(xiàn)提前和延后都是正常的事情，所以在這種情況下，對于銀行余額調節(jié)要進行四類賬項填寫：銀行已付而企業(yè)未付賬項、銀行已收而企業(yè)未收賬項、銀行未付而企業(yè)已付賬項和銀行未收而企業(yè)已收賬項。
