出納的職責(zé)是什么

出納崗位職責(zé)包括：負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報銷；負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票的收與支出;每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入；每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金；負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢；信用卡的對賬及定期核對銀行賬目；月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額；每周編制《貨幣資金周報表》、《現(xiàn)金流量表》；編制工資表。 出納的工作內(nèi)容主要包括：
(1)貨幣資金核算①辦理現(xiàn)金收付。②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。③登記日記賬，保證日清月結(jié)。④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。
(2)往來結(jié)算。①辦理往來結(jié)算。②核算其他往來款項，防止壞賬損失。
(3)工資結(jié)算。①執(zhí)行工資計劃。②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。
出納和會計的區(qū)別：
會計的工作與出納的工作都屬于會計部門，但工作性質(zhì)上有區(qū)別。簡單地說出納是管錢不管帳，會計是管帳不管錢。出納拿著千萬百萬，只是轉(zhuǎn)個手而已，而會計呢千萬百萬，都只是寫個數(shù)，摸不到實(shí)際的錢!會計工作崗位一般包括：會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者會計主管人員，出納，財產(chǎn)物資核算，工資核算，成本費(fèi)用核算，財務(wù)成果核算，資金核算，往來結(jié)算，總帳報表，稽核，檔案管理等出納工作：出即支出，納即收入。出納工作是管錢的收支，也就是現(xiàn)金帳和銀行帳由出納來保管和登記，管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進(jìn)進(jìn)出出的一項工作。
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