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證券公司的業(yè)務活動應遵循哪些規(guī)則

2022-08-16 初級會計職稱 1431人瀏覽
老師回答
證券公司應遵循的業(yè)務規(guī)則有:
1)從每年的稅后利潤中提取交易風險準備金，用于彌補證券交易的損失，其提取的具體比例由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定。
2)建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效隔離措施，防范公司與客戶之間，不同客戶之間的利益沖突。將其證券經(jīng)紀業(yè)務、證券承銷業(yè)務、證券自營業(yè)務和證券資產(chǎn)管理業(yè)務分開辦理，不得混合操作。
3)自營業(yè)務必須以自己名義進行，不得假借他人名義或者以個人名義進行。自營業(yè)務必須使用自有資金和依法籌集的資金，不得將其自營賬戶借給他人使用。
4)遵守證券經(jīng)紀業(yè)務規(guī)則，不得將客戶的變易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)，妥善保管委托記錄，嚴格按照客戶委托進行交易，不得接受客戶的全權(quán)委托或承諾買賣的收益，不得私下接受客戶委托。
5)證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務，應當按照國務院的規(guī)定并經(jīng)國務院監(jiān)督管理機構(gòu)批準。
6)證券公司的從業(yè)人員在證券交易活動中，執(zhí)行所屬的證券公司的指令或者利用職務違反交易規(guī)則的，由所屬的證券公司承擔全部責任。
公司債券承銷業(yè)務規(guī)范
第一章總則
第一條為規(guī)范承銷機構(gòu)承銷公司債券行為，保護投資者合法權(quán)益，促進公司債券市場健康發(fā)展，根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和自律規(guī)則，制定本規(guī)范。
第二條承銷機構(gòu)承銷境內(nèi)公司債券時，項目承接、發(fā)行申請、推介、定價、配售和信息披露等業(yè)務活動適用本規(guī)范。公司債券發(fā)行結(jié)束后，由受托管理人按照相關(guān)規(guī)定持續(xù)履行受托管理職責。
第三條中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）對承銷機構(gòu)承銷公司債券業(yè)務行為實施自律管理。
第四條承銷機構(gòu)應當建立健全承銷業(yè)務制度和決策機制，制定風險管理制度和內(nèi)部控制制度，加強定價和配售過程管理，落實承銷責任。
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    2023年初級會計職稱報名時間在2023年2月7日至2月28日開始，報名時間持續(xù)22天。在上述時間內(nèi)，各省級考試管理機構(gòu)自行確定本地區(qū)的報名開始時間?？荚噲竺y(tǒng)一在2月28日12:00截止，繳費統(tǒng)一在2月28日18:00截止。 2023年初級會計職稱報名條件 基本條件： 1.遵守《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度等法律法規(guī) 2.具備良好的職業(yè)道德，沒有嚴重的違反財經(jīng)的紀律行為 3.喜歡熱愛自己的職業(yè)和工作，具備會計相應的職業(yè)技能和專業(yè)知識 學歷條件： 參加初級考試的人員，應具備國家教育認可的高中畢業(yè)(含高中、中專、職高和技校)及以上學歷。 遵循屬地化原則： 1、在職在崗人員應在其工作單位所在地報名。 2、在校學生應在其學籍所在地報名。 3、其他人員應在其戶籍所在地或居住地報名。 4、香港、澳門和臺灣居民，應按照就近方便原則在內(nèi)地

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    根據(jù)財政部發(fā)布的《關(guān)于2023年度全國會計專業(yè)技術(shù)資格考試考務日程安排及有關(guān)事項的通知》可知，初級會計官網(wǎng)登錄入口為全國會計資格評價網(wǎng)，考生可在報名期間登錄網(wǎng)站完成報名。 報名條件： 1.遵守《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度等法律法規(guī)。 2.具備良好的職業(yè)道德，無嚴重違反財經(jīng)紀律的行為。 3.熱愛會計工作，具備相應的會計專業(yè)知識和業(yè)務技能。 4.具備國家教育部門認可的高中畢業(yè)（含高中、中專、職高和技校）及以上學歷。 報名時間：2023年2月7日至28日 報名流程：登錄全國會計資格評價網(wǎng)注冊賬號選擇報考省份，查看報名流程填寫報名信息，上傳電子照片繳報名費用，設置登錄密碼打印報名信息表，確認報名狀態(tài)。 注：因為地區(qū)差異，各地區(qū)報名時間并不統(tǒng)一，還望考生留意所在地區(qū)財政局公布的考務公告，以免

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  • 初級會計師報考條件

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    報名參加初級會計職稱考試的人員，應具備下列條件：(1)遵守《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度等法律法規(guī)。(2)具備良好的職業(yè)道德，無嚴重違反財經(jīng)紀律的行為。(3)熱愛會計工作，具備相應的會計專業(yè)知識和業(yè)務技能。(4)具備國家教育部門認可的高中畢業(yè)（含高中、中專、職高和技校）及以上學歷。

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    初級會計職稱報名時間

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王惟燁

ACCA、CPA

高頓會計研究院特聘講師，《會計職稱四維考霸》編者

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咨詢老師
  • 2023會計證怎么考取需要什么條件？會計證考哪些科目？
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  • 2022年廣西初級會計職稱成績查詢時間已公布！
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  • 初級會計考多少分可以拿到證？之后做什么工作好？
    初級會計考60分及以上可以拿到證。具體來說，考生需要在同1考試年度內(nèi)，在《初級會計實務》和《經(jīng)濟法基礎(chǔ)》2門科目中均獲得60分及以上的成績，即為通過初級會計考試。如果報名資格審核也同樣沒問題，就可以拿到證書了。