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什么是基金財產(chǎn)保管

2019-07-15 CFA 1058人瀏覽
老師回答
  基金財產(chǎn)保管是指基金托管人按規(guī)定為基金資產(chǎn)設(shè)立獨立的賬戶,保證基金全部財產(chǎn)的安全完整。
  基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容包括:
 ?、俦9芑鹩≌?;
 ?、诨鹳Y產(chǎn)賬戶管理;
  ③重要文件保管,基金托管人負責保管基金的重大合同、基金的開戶資料、預(yù)留印鑒、實物證券的憑證等重要文件;
  ④核對基金資產(chǎn),為了保證基金資產(chǎn)賬實、賬證相符,基金托管人必須定期核對基金全部賬戶的資產(chǎn)狀況。
  基金財產(chǎn)保管的基本要求
  1證券從業(yè)資格考試獨立、完整、安全地保管基金的全部財產(chǎn)
  基金托管人的首要職責就是要保證基金財產(chǎn)的安全,獨立、完整、安全地保管基金的全部資產(chǎn)?;鹜泄苋吮仨殞⒒鹳Y產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴格分開,要為基金設(shè)立獨立的賬戶,單獨核算,分賬管理。不同基金之間在持有人名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面應(yīng)完全獨立,實行專戶、專人管理。不同基金的債權(quán)債務(wù)是不能相互抵消的。
  2依法處分基金財產(chǎn)
  3嚴守基金商業(yè)秘密
  4對基金財產(chǎn)的損失承擔賠償責任
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馮偉章

CFA/FRM持證人、MBA

高頓CFA/FRM研究院院長、《CFA中文教材》主編、《CFA精要圖解》主編

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