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　　知識(shí)點(diǎn)八：金融風(fēng)險(xiǎn)管理
　　金融風(fēng)險(xiǎn)——指金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中，由于決策失誤、客觀情況或其他原因使資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)遭受損失的可能性。
　　實(shí)踐證明：
　　防范、控制和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，需要多方面共同協(xié)調(diào)努力，而中央銀行的有效監(jiān)管和金融機(jī)構(gòu)完善的內(nèi)部控制更是至關(guān)重要的。
　　(一)宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理
　　宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理——指國際組織、政府或國家權(quán)力機(jī)構(gòu)，尤其是中央銀行從整個(gè)社會(huì)的利益出發(fā)，采取立法等方式，對(duì)金融業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的管理并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)主體從事金融活動(dòng)，其主要目標(biāo)是從整體上保持世界和各國金融環(huán)境的穩(wěn)定性。
　　1.宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理著眼于整個(gè)金融市場，對(duì)市場上每個(gè)參與者的行為進(jìn)行約束，降低市場的交易風(fēng)險(xiǎn)。具體包括兩個(gè)方面：
　　(1)保持金融市場的穩(wěn)定性，增強(qiáng)人們對(duì)金融體系的信心，從而降低金融風(fēng)險(xiǎn);
　　(2)維護(hù)和促進(jìn)有序、高效的金融秩序，促進(jìn)各市場參與者合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營，保障各投資者的利益。
　　2.宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理手段：
　　(1)建立市場運(yùn)行的法規(guī)體系，包括參與者的經(jīng)營范圍控制、操作規(guī)范和行業(yè)規(guī)定等方面，如“商業(yè)銀行法”、“票據(jù)法”和“資產(chǎn)負(fù)債管理辦法”;
　　(2)制定恰當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)政策，包括各種指導(dǎo)方針、行動(dòng)準(zhǔn)則和具體措施等，如“浮動(dòng)匯率制度”、調(diào)整準(zhǔn)備金率等;
　　(3)對(duì)市場進(jìn)行監(jiān)控和約束，包括對(duì)市場準(zhǔn)入、經(jīng)營稽核和市場退出的全程監(jiān)控等;
　　(4)建立市場的保護(hù)機(jī)制，幫助消除風(fēng)險(xiǎn)隱患和防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散等。
　　(二)微觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理
　　微觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理——經(jīng)濟(jì)主體從自身利益出發(fā)，建立和健全內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格實(shí)行審慎經(jīng)營，以及運(yùn)用既經(jīng)濟(jì)又適用的方法，對(duì)所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制的行為過程。
　　1.微觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)
　　一是風(fēng)險(xiǎn)管理控制目標(biāo)，將風(fēng)險(xiǎn)消除或控制在一定程度內(nèi);
　　二是損失控制目標(biāo)，將損失控制在一定范圍內(nèi)。
　　2.微觀金融風(fēng)險(xiǎn)管理的手段：
　　一是建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督等相互制衡的管理體制，做到權(quán)責(zé)明確，各負(fù)其責(zé)，相互制約，保證決策的科學(xué)性;
　　二是制定內(nèi)部運(yùn)行制度，并嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)的制度，規(guī)范操作行為;
　　三是采取保證約束措施，如簽訂合同等;
　　四是運(yùn)用科學(xué)手段來縮小或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。
　　(三)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序
　　四個(gè)步驟：
　　1.金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和分析
　　認(rèn)識(shí)和鑒別金融活動(dòng)中各種損失的可能性，估計(jì)損失的嚴(yán)重性。通常包括三個(gè)方面：
　　一是分析研究哪些項(xiàng)目存在風(fēng)險(xiǎn)，受何種風(fēng)險(xiǎn)影響，受影響的程度;
　　二是分析各種風(fēng)險(xiǎn)的特征和成因;
　　三是衡量和預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的大小，確定風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性，明確需要處理的緩急程度。
　　2.金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略的選擇和管理方案的設(shè)計(jì)
　　金融風(fēng)險(xiǎn)管理有多種策略，應(yīng)付每種風(fēng)險(xiǎn)也具有多種不同方式。金融風(fēng)險(xiǎn)管理必須根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的特征、大小來選擇恰當(dāng)?shù)牟呗?，并相?yīng)制定出具體的行動(dòng)方案，以便實(shí)施。
　　3.金融風(fēng)險(xiǎn)管理方案的實(shí)施與監(jiān)控
　　金融風(fēng)險(xiǎn)管理方案必須付諸實(shí)施才能達(dá)到管理的目標(biāo)，如用期貨套期保值必須把握時(shí)機(jī)購進(jìn)相應(yīng)的期貨合約品種、數(shù)量等;同時(shí)，要隨時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，必要時(shí)需要調(diào)整。
　　4.金融風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與總結(jié)
　　這既是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核，激勵(lì)提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率的一個(gè)重要手段與環(huán)節(jié)，也是為以后更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作做準(zhǔn)備。