銀行的自承自貼票據(jù)業(yè)務(wù)

　　銀行自承自貼票據(jù)業(yè)務(wù)是指銀行為自己承兌的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，常見的情形是銀行一家分支機(jī)構(gòu)承兌商業(yè)匯票后，持票人又持該匯票在該分支辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，或者是銀行的一家分支機(jī)構(gòu)承兌了商業(yè)匯票后，持票人持該匯票到該銀行系統(tǒng)內(nèi)的另一家分支機(jī)構(gòu)辦理貼現(xiàn)。

　　銀行自承自貼的現(xiàn)象并不少見，主要原因在于辦理自承自貼票據(jù)有一定的吸引力：對(duì)銀行而言，為自己承兌的票據(jù)辦理貼現(xiàn)，可以更便捷地落實(shí)并確保該票據(jù)的真實(shí)性和可靠性，簡(jiǎn)化查詢和驗(yàn)票手續(xù)，還可以避免和減少接受偽造、變?cè)炱睋?jù)的風(fēng)險(xiǎn)，也容易吸引和維護(hù)客戶；對(duì)客戶而言，在同一家銀行申請(qǐng)承兌和貼現(xiàn)，可以大大簡(jiǎn)化手續(xù)，特別是當(dāng)持票人已是承兌銀行信用客戶的情況下，可以在很大程度上避免接受重復(fù)的信用審查手續(xù)。此外，如果持票人已在承兌銀行處開立銀行賬戶，則可以避免重復(fù)開戶的手續(xù)。根據(jù)人民銀行制定的《支付結(jié)算辦法》第92條規(guī)定，商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件之一是要求持票人在銀行開立存款賬戶，因此，通常持票人只能向其開戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行通常也是將貼現(xiàn)款劃入持票人開在本銀行的賬戶中。

　　自承自貼票據(jù)業(yè)務(wù)在實(shí)務(wù)中引起爭(zhēng)議較多的核心問題是：銀行為自己承兌的票據(jù)辦理貼現(xiàn)后，既是付款人，又是持票人，票據(jù)權(quán)利人與票據(jù)債務(wù)人合為一人，此時(shí)票據(jù)權(quán)利與票據(jù)債務(wù)是否因混同而消滅，是否意味著承兌人提前付款？

　　依據(jù)民法理論，債的關(guān)系必須有兩個(gè)主體，即債權(quán)人和債務(wù)人，任何人不得對(duì)自己享有債權(quán)，當(dāng)債權(quán)債務(wù)同歸于一人時(shí)，若再認(rèn)為其既為債權(quán)人又為債務(wù)人，則有悖于債的概念。因此，在一般債權(quán)讓與中，若發(fā)生債權(quán)債務(wù)歸于一人的情況，則債的關(guān)系將因混同而消滅?！逗贤ā返?1條亦規(guī)定當(dāng)債權(quán)債務(wù)同歸于一人時(shí)，合同的權(quán)利義務(wù)終止。因此，對(duì)于一般民事債權(quán)人與債務(wù)人混同是債消滅的原因并無(wú)異議。但是，對(duì)于票據(jù)債務(wù)人與債權(quán)人為同一人時(shí)票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù)是否混同則存在爭(zhēng)議。筆者傾向于認(rèn)為，票據(jù)轉(zhuǎn)讓與一般債的轉(zhuǎn)讓存在明顯的不同。依《票據(jù)法》的規(guī)定，在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，對(duì)受讓人無(wú)限制，票據(jù)再轉(zhuǎn)讓到以前的債務(wù)人（出票人、承兌人或其他票據(jù)債務(wù)人）手中也可以，當(dāng)票據(jù)權(quán)利和票據(jù)債務(wù)同集一身時(shí)，票據(jù)債權(quán)債務(wù)并不因混同而消滅，持票人仍可以轉(zhuǎn)讓票據(jù)，仍可以向其他票據(jù)債務(wù)人追索，票據(jù)債權(quán)人和債務(wù)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系并不消失，仍然保留。

　　票據(jù)貼現(xiàn)是一種特殊的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，其有別于一般的債的轉(zhuǎn)讓，也有別于票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓，因此對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)的性質(zhì)，對(duì)于特殊的票據(jù)貼現(xiàn)如部分貼現(xiàn)、自承自貼等，應(yīng)更多地從票據(jù)的特殊性來(lái)考慮，從維護(hù)交易安全和提高交易效率的角度分析票據(jù)貼現(xiàn)中的相關(guān)問題。

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