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浙江大立科技股份有限公司審計委員會議事規(guī)則
*9章 總則
*9條
為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設(shè)立董事會審計委員會，并制訂本議事規(guī)則。
第二條 董事會審計委員會是董事會依據(jù)相應(yīng)法律法規(guī)設(shè)立的專門工作機構(gòu)，主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。
第二章 人員組成
第三條 審計委員會成員由三名董事組成，其中獨立董事兩名，至少有一名獨立董事為專業(yè)會計人士。
第四條 審計委員會委員由董事會選舉產(chǎn)生，設(shè)召集人一名，由獨立董事中的會計專業(yè)人員擔任，負責主持委員會工作。
第五條 審計委員會委員必須符合下列條件：
（一）不具有《公司法》或《公司章程》規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的禁止性情形；
?。ǘ┳罱陜?nèi)不存在被證券交易所公開譴責或宣布為不適當人選的情形；
?。ㄈ┳罱瓴淮嬖谝蛑卮筮`法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰的情形；
（四）具備良好的道德品行，具有財務(wù)、會計、審計等相關(guān)專業(yè)知識或工作背景；
?。ㄎ澹┓嫌嘘P(guān)法律、法規(guī)或《公司章程》規(guī)定的其他條件。
第六條
不符合前條規(guī)定的任職條件的人員不得當選為審計委員會委員。審計委員會委員在任職期間出現(xiàn)前條規(guī)定的不適合任職情形的，該委員應(yīng)主動辭職或由公司董事會予以撤換。
第七條
審計委員會任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務(wù)，自動失去委員資格，并由委員會根據(jù)上述第三至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。
第八條 《公司法》、《公司章程》關(guān)于董事義務(wù)規(guī)定適用于審計委員會委員。
第九條 審計委員會下設(shè)審計部為日常辦事機構(gòu)，負責日常工作聯(lián)系和會議組織等工作。
第三章 職責權(quán)限
第十條 審計委員會的主要職責權(quán)限：
?。ㄒ唬┨嶙h聘請或更換外部審計機構(gòu)；
?。ǘ┍O(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施；
?。ㄈ┴撠焹?nèi)部審計和外部審計之間的溝通；
?。ㄋ模徍斯镜呢攧?wù)信息及其披露；
?。ㄎ澹彶楣镜膬?nèi)控制度，履行對各部門內(nèi)部審計制度的評估和執(zhí)行情況的檢查，負責檢查公司的財務(wù)政策、財務(wù)狀況、財務(wù)報告程序，對重大關(guān)聯(lián)交易、重大投資進行審計；
?。┕径聲跈?quán)的其他事宜。
第十一條 審計委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審計委員會應(yīng)同監(jiān)事會的監(jiān)事審計活動相結(jié)合。
第十二條
董事會應(yīng)充分尊重審計委員會關(guān)于聘請或更換外部審計機構(gòu)的建議，在無充分理由或可靠證據(jù)的情況下，不得對審計委員會的建議予以擱置。
第十三條 審計委員會履行職責時，公司相關(guān)部門應(yīng)給予配合，所需費用由公司承擔。
第四章 工作程序
第十四條 審計部負責做好審計委員會決策的前期準備工作，提供公司有關(guān)方面的書面材料：
?。ㄒ唬┕鞠嚓P(guān)財務(wù)報告、報表；
（二）內(nèi)外部審計機構(gòu)的工作報告；
?。ㄈ┩獠繉徲嫼贤跋嚓P(guān)工作報告；
?。ㄋ模┕緦ν庑畔⑴肚闆r；
?。ㄎ澹┕局卮箨P(guān)聯(lián)交易、重大投資的審計報告；
?。┢渌嚓P(guān)事宜。
第十五條 審計委員會會議，對上述報告進行評價，并將下列相關(guān)書面決議材料呈報董事會討論：
?。ㄒ唬ν獠繉徲嫏C構(gòu)的工作評價，外部審計機構(gòu)的聘請和更換建議；
?。ǘ┕緝?nèi)部審計制度是否已得到有效實施，公司財務(wù)報告是否全面真實；
?。ㄈ┕緦ν馀兜呢攧?wù)報告等信息是否客觀真實，公司重大的關(guān)聯(lián)交易是否合乎相關(guān)法律法規(guī)，重大投資的合理性和經(jīng)濟性；
?。ㄋ模矩攧?wù)部門、審計部門包括其負責人的工作評價；
（五）其他相關(guān)事宜。
第五章 議事規(guī)則
第十六條
審計委員會會議每年至少召開一次，并于會議召開前五天通知全體委員，會議由召集人主持，召集人不能出席會議時可委托其他一名委員主持。
第十七條 審計委員會會議通知應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬h召開時間、地點；
（二）會議需要討論的議題；
（三）會議聯(lián)系人及聯(lián)系方式；
?。ㄋ模h期限；
（五）會議通知的日期。
第十八條
審計委員會會議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行，每一名委員有一票表決權(quán)，會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員過半數(shù)通過。
第十九條 審計委員會委員可以親自出席會議，也可以委托其他委員代為出席會議并行使表決權(quán)。
審計委員會委員委托其他委員代為出席會議并行使表決權(quán)的，應(yīng)向會議主持人提交授權(quán)委托書。授權(quán)委托書應(yīng)不遲于會議表決權(quán)提交給會議主持人。
第二十條 授權(quán)委托書應(yīng)由委托人和被委托人簽名，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
（一）委托人姓名；
?。ǘ┍晃腥诵彰?；
?。ㄈ┐砦惺马?；
?。ㄋ模h議題行使投票權(quán)的指示（贊成、反對、棄權(quán)）以及未作具體指示時，被委托人是否可按自己意思表決的說明；
（五）授權(quán)委托的期限；
（六）授權(quán)委托書簽署日期。
第二十一條
審計委員會委員既不親自出席會議，也未委托其他委員代為出席會議的，視為未出席相關(guān)會議。審計委員會委員連續(xù)兩次不出席會議的，視為不能適當履行其職權(quán)，公司董事會可以撤銷其委員職務(wù)。
第二十二條 審計委員會會議表決方式為舉手或投票表決，臨時會議可以采取通訊表決方式召開。
第二十三條 審計部人員可列席審計委員會會議，必要時，亦可邀請公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。
第二十四條 如有必要，審計委員會可聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由公司支付。
第二十五條
審計委員會會議應(yīng)當有記錄，出席會議的委員應(yīng)當在會議記錄上簽名，會議記錄由公司董事會秘書保存。在公司存續(xù)期間，保存期不得少于十年。
第二十六條 會議記錄應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬h召開的日期、地點和召集人姓名；
?。ǘ┏鱿瘯h人員的姓名，受他人委托出席會議的應(yīng)特別說明；
（三）會議議程；
?。ㄋ模┪瘑T發(fā)言要點；
?。ㄎ澹┟恳粵Q議事項或議案的表決方式和載明贊成、反對或棄權(quán)的票數(shù)的表決結(jié)果；
?。┢渌麘?yīng)當在會議記錄中說明和記載的事項。
第二十七條
審計委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，審計委員會委員或公司董事會秘書應(yīng)不遲于會議決議生效之次日向公司董事會通報。
第二十八條 出席會議的人員均對會議所議事項有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。
第六章 回避制度
第二十九條
審計委員會委員個人或其直系親屬或?qū)徲嬑瘑T會委員及其直系親屬控制的其他企業(yè)與會議所討論的議題有直接或者間接的利害關(guān)系時，該委員應(yīng)盡快向?qū)徲嬑瘑T會披露利害關(guān)系的性質(zhì)與程度。
第三十條
發(fā)生前條所述情形時，有利害關(guān)系的委員在審計委員會會議上應(yīng)當詳細說明相關(guān)情況并明確表示自行回避表決。但審計委員會其他委員經(jīng)討論一致認為該等利害關(guān)系對表決事項不會產(chǎn)生顯著影響的，有利害關(guān)系委員可以參加表決。公司董事會如認為前款有利害關(guān)系的委員參加表決不適當?shù)?，可以撤銷相關(guān)議案的表決結(jié)果，要求無利害關(guān)系的委員對相關(guān)議案進行重新表決。
第三十一條
審計委員會會議在不將有利害關(guān)系的委員計入法定人數(shù)的情況下，對議案進行審議并做出決議。有利害關(guān)系的委員回避后審計委員會不足出席會議的最低法定人數(shù)時，應(yīng)當由全體委員（
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