出納要擔(dān)什么崗位職責(zé)?有沒有范本可以參考?
出納在會計領(lǐng)域的所有崗位中算是一個最基礎(chǔ)的入門職位,但我們并不能因此而忽視它的重要性。因為會計要管理公司所有資金財務(wù)方面的票據(jù),并經(jīng)常和銀行,現(xiàn)金接觸,所以這個崗位本身責(zé)任是非常重大的。
要想在出納崗位上做的出色,一些崗位職責(zé)和所需要具備的技能大家還是有必要了解一下的。
 
出納崗位職責(zé)
(1)基礎(chǔ)會計知識
你需要熟練掌握基礎(chǔ)的會計理論知識,像會計六要素、會計科目、會計賬戶、復(fù)式記賬以及會計憑證等等。
(2)清點鈔票
作為一名出納人員,收付現(xiàn)金是最基本的工作,收付現(xiàn)金需要你練就一手超快超準(zhǔn)的點鈔手藝(人工點鈔從來不會多余,因為你的點鈔機總有特殊情況)。
(3)管理印章
公司的公章、財務(wù)章、合同章、法人名章以及由出納人員經(jīng)常使用的現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、銀行收訖、銀行付訖章等應(yīng)當(dāng)妥善保管,尤其法人名章和財務(wù)章、公章等不得在同一處保管,能鎖保險管就鎖保險柜,能交由上級保管就交由上級保管。
(4)銀行賬戶管理
出納人員除了經(jīng)常收付現(xiàn)金之外,還會經(jīng)常遇到轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù),這就需要你管理好銀行賬戶了,具體就是銀行賬號密鑰、網(wǎng)銀、銀行日記賬等和銀行賬戶有關(guān)的東西。
(5)現(xiàn)金收付
收到現(xiàn)金時應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律制度以及企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度開具收據(jù)等相關(guān)憑證并及時送存銀行,送存銀行時應(yīng)當(dāng)有現(xiàn)金存款憑證;現(xiàn)金支出應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)結(jié)算法律制度規(guī)定并要有完備的支付手續(xù),不得套取現(xiàn)金(再次強調(diào),不得坐支現(xiàn)金?。?/div>
(6)支票管理
領(lǐng)購支票時應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)審批,簽發(fā)支票時仔細(xì)開具,有條件的可以使用支票打印機直接打印,不得簽發(fā)空頭支票。
(7)借款程序履行
有借款發(fā)生時,應(yīng)當(dāng)填寫借款單(企業(yè)自制憑證),由借款人填單,領(lǐng)導(dǎo)審批后由出納審核蓋章后付款。
(8)報銷程序履行
需要報銷時,應(yīng)當(dāng)填寫報銷單(企業(yè)自制憑證),由報銷人填單,領(lǐng)導(dǎo)審批后由出納審核蓋章后付款。
(9)保險柜管理
出納人員應(yīng)當(dāng)對管理的保險柜的安全性負(fù)責(zé),每日上下班清點保險柜內(nèi)物品,妥善保管保險柜密碼并做好備份,保險柜內(nèi)不得存放私人物品。發(fā)生失竊時,應(yīng)當(dāng)保護(hù)好現(xiàn)場,及時通知上級并抓緊時間報案。
(10)兩本日記賬的管理
出納人員應(yīng)當(dāng)對銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬做到日日清、月月結(jié),妥善保管賬本,每年十二月底應(yīng)當(dāng)做好年度賬項結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備工作并購進(jìn)下年使用的新賬本等(日日清,月月結(jié),作為出納的你,做到了么、)。
(11)守口如瓶
作為單位的出納人員應(yīng)當(dāng)對公司的相關(guān)機密和敏感數(shù)據(jù)做到保密工作,這一點都做不到,你在一家公司肯定呆不長久的。
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