下列是初級(jí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)之經(jīng)濟(jì)師概念：金融工具與利率，例題和答案就在下面，做好后請(qǐng)核對(duì)。
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　?。ㄕ莆眨┙鹑诠ぞ哂址Q信用工具，是債權(quán)、債務(wù)雙方締結(jié)的具有法律效力的債權(quán)、債務(wù)契約，是列明借貸金額和償還債務(wù)等具體條件的書面文件。
　　（掌握）金融工具的特征：
　　1.期限性。是指?jìng)鶆?wù)人必須在信用憑證所載明的發(fā)行日至到期日的期限內(nèi)清償債務(wù)。
　　2.流動(dòng)性。是指金融工具在極短時(shí)間內(nèi)變賣為現(xiàn)金而不至于虧損的能力。影響金融工具流動(dòng)性的因素：償還期限和債務(wù)人信譽(yù)程度。
　　3.風(fēng)險(xiǎn)性。是指持有金融工具能否按期收回本利、特別是本金是否遭受損失。風(fēng)險(xiǎn)分為兩類：一是違約風(fēng)險(xiǎn)；二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
　　4.收益性。收益性通常用收益率來表示，是指持有金融工具所獲得的利息或股息收入與預(yù)付本金的比率。收益率的計(jì)算有三種方式：名義收益率、當(dāng)期收益率和實(shí)際收益率（平均收益率）。
　　期限性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和收益性之間的關(guān)系表現(xiàn)為：風(fēng)險(xiǎn)與期限呈正相關(guān)關(guān)系；風(fēng)險(xiǎn)性與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系；收益性與期限性、風(fēng)險(xiǎn)性呈正相關(guān)關(guān)系，與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。
 
　　「例題1.多選題」（2014年）一般來講，金融工具的特征主要有（ ）。
　　A.期限性
　　B.投機(jī)性
　　C.流動(dòng)性
　　D.風(fēng)險(xiǎn)性
　　E.收益性
　　[答案]ACDE
 
　　「例題2.單選題」在極短時(shí)間內(nèi)變賣為現(xiàn)金而不至于虧損的能力是指金融工具的（ ）。
　　A.期限性
　　B.流動(dòng)性
　　C.風(fēng)險(xiǎn)性
　　D.收益性
　　[答案]B
 
　　「例題3.單選題」（2014年）金融工具的債務(wù)人不履行發(fā)行該種金融工具時(shí)所訂立的合約、不按時(shí)歸還本息的風(fēng)險(xiǎn)稱為（ ）風(fēng)險(xiǎn)。
　　A.違約
　　B.國(guó)家
　　C.操作
　　D.市場(chǎng)
　　[答案]A
 
　　「例題4.單選題」（2014年、2014年）因利率上升而使金融工具持有者受損的風(fēng)險(xiǎn)屬于金融工具的（ ）風(fēng)險(xiǎn)。
　　A.違約
　　B.國(guó)家
　　C.操作
　　D.市場(chǎng)
　　[答案]D
 
　　「例題5.多選題」影響金融工具流動(dòng)性的有（ ）。
　　A.金融市場(chǎng)規(guī)模
　　B.利率市場(chǎng)化程度
　　C.償還期限
　　D.交易成本
　　E.債務(wù)人信譽(yù)程度
　　[答案]CE
 
　　「例題6.多選題」下列有關(guān)金融工具期限性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性和收益性之間的關(guān)系，正確的是（ ）。
　　A.風(fēng)險(xiǎn)性與期限性呈正相關(guān)關(guān)系
　　B.風(fēng)險(xiǎn)性與流動(dòng)性呈正相關(guān)關(guān)系
　　C.收益性與期限性、風(fēng)險(xiǎn)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系
　　D.收益性與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系
　　E.風(fēng)險(xiǎn)性與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系
　　[答案]ADE
 
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　?。ㄊ煜ぃ┙鹑诠ぞ叩姆诸悾憾唐诮鹑诠ぞ?、長(zhǎng)期金融工具和衍生金融工具。
　　1.短期金融工具（掌握）
　　主要有國(guó)庫(kù)券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、各類票據(jù)等。
　?。?）國(guó)庫(kù)券一般為一年以內(nèi)的短期金融工具。
　?。?）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行和其他存款機(jī)構(gòu)為了吸引存款而發(fā)行的一種不記名的定期存款憑證。
　　（3）票據(jù)：具有一定格式的書面契約，是約定由債務(wù)人按期無條件支付一定金額、并能夠轉(zhuǎn)讓流通的債權(quán)、債務(wù)證書。票據(jù)包括商業(yè)匯票、銀行匯票、銀行本票和支票。
　?、偕虡I(yè)匯票。指企業(yè)之間根據(jù)購(gòu)銷合同進(jìn)行延期付款時(shí)，所開具的反映債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的票據(jù)。
　?、阢y行匯票。是匯款人將款項(xiàng)交存銀行，由該銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。
　?、坫y行本票。是指申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以在同城范圍內(nèi)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。
　?、苤?。是銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)。
　　銀行匯票、銀行本票、支票都屬于銀行信用工具。
 
　　「例題。單選題」（2014年）銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)是（ ）。
　　A.銀行本票
　　B.支票
　　C.銀行匯票
　　D.股票
　　[答案]B
 
　　2.長(zhǎng)期金融工具（掌握）
　　長(zhǎng)期金融工具主要指各類證券，證券又稱為“有價(jià)證券”，是代表財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或債權(quán)的證書。包括長(zhǎng)期政府債券、公司債券、銀行債券和股票。
　?。?）長(zhǎng)期政府債券。主要是指公債，公債一般來說是中、長(zhǎng)期金融工具。
　?。?）公司債券
　?。?）銀行債券
　　（4）股票——股票是股份公司發(fā)給投資者的股份資本所有權(quán)的書面憑證。股票是所有權(quán)證書而不是債權(quán)證書。
　　3.衍生金融工具
　?。?）期貨和期權(quán)
　　期貨交易是指交易雙方經(jīng)過協(xié)商，同意在約定的時(shí)間按照協(xié)議約定的價(jià)格和數(shù)量進(jìn)行的交易。包括貨幣期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨。
　　期權(quán)交易是一種協(xié)議，協(xié)議一方擁有在一定時(shí)期內(nèi)以一定的價(jià)格買進(jìn)或賣出某種資產(chǎn)的權(quán)力，協(xié)議的另一方則承擔(dān)在約定時(shí)期內(nèi)賣出或買進(jìn)這種資產(chǎn)的義務(wù)。期權(quán)有兩個(gè)基本要素：價(jià)格和時(shí)間。
　?。?）互換。交易中交易商出于籌資或避險(xiǎn)等不同需要，在交易的期限、利率、幣種等方面進(jìn)行的對(duì)換。包括期限互換、利率互換、貨幣互換。
 
　　「例題1.多選題」（2014年）長(zhǎng)期金融工具主要是指各類證券，包括（ ）。
　　A.長(zhǎng)期政府債券
　　B.銀行債券
　　C.銀行匯票
　　D.股票
　　E.銀行本票
　　[答案]ABD
 
　?。?014年）下列金融工具中，屬于長(zhǎng)期金融工具的有（ ）。
　　A.股票
　　B.銀行債券
　　C.公司債券
　　D.國(guó)庫(kù)券
　　E.活期存款
　　[答案]ABC
 
　　「例題2.單選題」（2004年）具有一定格式，約定由債務(wù)人按期無條件支付一定金額，并能夠轉(zhuǎn)讓流通的債權(quán)、債務(wù)證書是（ ）。
　　A.互換
　　B.股票
　　C.票據(jù)
　　D.期貨
　　[答案]C
 
　　「例題3.單選題」交易雙方經(jīng)過協(xié)商，同意在約定的時(shí)間按照協(xié)議約定的價(jià)格和數(shù)量進(jìn)行的交易是（ ）。
　　A.互換交易
　　B.期權(quán)交易
　　C.現(xiàn)貨交易
　　D.期貨交易
　　[答案]D
　　人生，走上坡路要低頭，走下坡路要抬頭。沒有誰的一生能一帆風(fēng)順，有得意，也會(huì)有失意。臻臻日上之時(shí)，切莫驕傲自滿，忘了來路的艱辛。既要懂得珍惜，又要懂得謙卑。人生遇到挫折、失意之時(shí)，更要學(xué)會(huì)以積極的心態(tài)看待，以進(jìn)取的精神繼續(xù)追求。得意時(shí)不張狂，失意時(shí)不低沉，不以物喜，不以己悲。——高頓網(wǎng)校名人感觸

 

 
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