一、單項選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項中，只有1個最符合題意） 《中級金融》（部分缺失）2015年全國經(jīng)濟專業(yè)技術(shù)資格考試
　　1、在股票投資中，由于股票價格可能下跌而給投資者帶來的風(fēng)險是（）。
　　A．信用風(fēng)險
　　B．操作風(fēng)險
　　C．國家風(fēng)險
　　D．市場風(fēng)險
　　【答案】D
　　【解析】金融工具的性質(zhì)之一：市場風(fēng)險，是指金融工具的價值匯率、利率或股價變化而發(fā)生變動的風(fēng)險。參見課本P2
　　2、下列金融工具中，屬于衍生金融工具的是（）。
　　A．開放式金融
　　B．商業(yè)票據(jù)
　　C．封閉式金融
　　D．股指期貨
　　【答案】D
　　【解析】衍生金融工具是一種金融交易合約，這種合約的價值從前者的價值中派生出來，包括期貨合約、期權(quán)合約、互換合約等衍生金融工具。參見課本P2
　　3、某投資者在上海證券交易所購買了一家股份有限公司首次公開出售的股票，該筆交易所在市場屬于（）。
　　A．流通市場
　　B．發(fā)行市場
　　C．期貨市場
　　D．期權(quán)市場
　　【答案】A
　　【解析】流通市場又稱二級市場、次級市場，是已發(fā)行的金融工具在投資者之間買賣流通的市場。投資者可以在二級市場上出售持有的金融資產(chǎn)，以滿足其對現(xiàn)金的需求。流通市場符合題意。易混項為：發(fā)行市場又稱一級市場、初級市場，是金融工具首次出售給公眾所形成的交易市場。在一級市場中，投資銀行、經(jīng)紀(jì)人和證券商為經(jīng)營者，承擔(dān)政府和公司企業(yè)新發(fā)行債券的承購和分銷業(yè)務(wù)。參見課本P3.
　　4、如果股票市場是弱勢有效的，則股價反應(yīng)了（）。
　　A．全部公開信息
　　B．全部內(nèi)幕信息
　　C．全部歷史信息
　　D．部分內(nèi)幕信息
　　【答案】C
　　【解析】假說認為在弱勢有效的情況下，市場價格已充分反映所有過去歷史的證券價格信息，包括股票的成交價、成交量等。參見課本P30。
　　5、根據(jù)2014年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，我國銀行業(yè)間同業(yè)拆借市場中交易量最大的品種是（）。
　　A．隔夜拆借
　　B．7天拆借
　　C．14天拆借
　　D．21天拆借
　　【答案】A
　　【解析】2014年，我國同業(yè)拆借從期限結(jié)構(gòu)看，市場交易仍主要集中于隔夜品種，拆借隔夜品種的成交量占市場交易總量的78.3%。參見課本P8。
　　6、與貨幣市場工具相比，資本市場工具（）。
　　A．流動性高
　　B．期限長
　　C．安全性高
　　D．利率敏感性高
　　【答案】B
　　【解析】資本市場工具是期限在一年以上，期限長。參見課本P2
　　7、假定某投資者用10000元進行投資，已知年利率為8%，按復(fù)利每半年計算一次利息，則1年后該投資者的本息和為（）元。
　　A．10400
　　B．10800
　　C．10816
　　D．11664
　　【答案】C
　　【解析】本息和=FVn=P（1+r/m）nm。年利率為4%，每半年支付一次利息，那么1年的本利和就是10000×（1+4%/2）2=10816（萬元）。參見課本P21
　　8、利率期限結(jié)構(gòu)理論中的預(yù)期理論認為，長期債券的利率等于一定時期內(nèi)人們預(yù)期的短期利率的平均值。按照該理論（）。
　　A．長期利率一定高于短期利率
　　B．長期利率一定低于短期利率
　　C．長期利率的波動高于短期利率的波動
　　D．長期利率的波動低于短期利率的波動
　　【答案】D
　　【解析】預(yù)期理論標(biāo)明，長期利率的波動小于短期利率的波動。教材p23
　　9、流動性偏好理論認為，當(dāng)流動性陷阱發(fā)生后，貨幣需求曲線是一條（）的直線。
　　A.平行于橫坐標(biāo)軸
　　B.垂直于橫坐標(biāo)軸
　　C.向左上方傾斜
　　D.向右上方傾斜
　　【答案】A
　　【解析】在“流動性陷阱”區(qū)間，貨幣政策是完全無效的，流動性陷阱發(fā)生后，貨幣需求曲線的形狀是一條平行橫軸的直線。教材p25
　　10、假定某金融資產(chǎn)的名義收益為5%，通貨膨脹率為2%，則該金融資產(chǎn)的實際收益率為（）。
　　A.2.0%
　　B.2.5%
　　C.3.0%
　　D.7.0%
　　【答案】C
　　【解析】實際收益率=名義收益率-通貨膨脹率教材p26
　　11、假定某股票的每股稅后利潤為0.5元，市場利率為5%，則該股票的理論價格為（）。
　　A.5
　　B.10
　　C.50
　　D.100
　　【答案】B
　　【解析】股票理論價格=預(yù)期股票收入/市場利率教材p29
　　12、我國目前尚未完成實現(xiàn)利率市場化，仍受到管制的利率是（）。
　　A.存款利率上限
　　B.貸款利率下限
　　C.回購協(xié)議利率
　　D.同業(yè)拆借利率
　　【答案】A
　　【解析】2013年7月20日起，中國人民銀行巨鼎取消金融及貸款利率0.7倍的下限，全面放開金融機構(gòu)貸款利率管制，其中涉及的貸款利率下限、票據(jù)貼現(xiàn)率限制、農(nóng)村信用社貸款利率上限等限制一律取消。目前，中國人民銀行僅對金融機構(gòu)人民幣存款利率實行上限管理，貨幣市場、債券市場利率和境內(nèi)外幣存款利率已實現(xiàn)市場化。教材p35
　　13、在金融交易中時長會發(fā)生逆向選擇，其原因是（）。
　　A.金融交易之前的信息不對稱
　　B.金融交易之后的信息不對稱
　　C.金融交易之前的交易成本
　　D.金融交易之后的交易成本
　　【答案】A
　　【解析】在金融交易作出準(zhǔn)確決策時，時常存在因不了解交易的對方而導(dǎo)致的信息不對稱。在交易之前這種信息不對稱會導(dǎo)致逆向選擇，在交易之后這種信息不對稱會導(dǎo)致道德風(fēng)險。教材p37
　　14、下列金融機構(gòu)中，屬于間接金融機構(gòu)的是（）。
　　A.投資銀行
　　B.信托公司
　　C.商業(yè)銀行
　　D.證券公司
　　【答案】C
　　【解析】間接金融機構(gòu)是指它一方面以債務(wù)人的身份從資金盈余者手中籌集資金，一方面又以債權(quán)人的身份向資金短缺者提供資金，以間接融資為特征的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行是最典型的間接金融機構(gòu)。投資銀行、證券公司等屬于直接金融機構(gòu)。教材p38
　　15、下列商業(yè)銀行組織機構(gòu)制度中，最有利于防止銀行集中和壟斷的是（）。
　　A.持股公司
　　B.單一銀行
　　C.連鎖銀行
　　D.分支銀行
　　【答案】B
　　【解析】單一銀行制防止銀行的集中和壟斷，但限制了競爭。教材p44
　　16、既可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，又可以從事證券和保險業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行經(jīng)營制度是（）制度。
　　A.專業(yè)化銀行
　　B.綜合性銀行
　　C.連鎖銀行
　　D.持股銀行
　　【答案】B
　　【解析】綜合性銀行制度亦稱為全國銀行制度或混業(yè)經(jīng)營銀行制度，是指商業(yè)銀行能夠向客戶提供存款、貸款、證券投資、結(jié)算、甚至信托、租賃、保險等全面金融業(yè)務(wù)的銀行制度。教材p45
　　17、在我國，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)但不吸收公眾存款的金融機構(gòu)是（）。
　　A.小額貸款公司
　　B.金融租賃公司
　　C.汽車金融公司
　　D.財務(wù)公司
　　【答案】A
　　【解析】小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，以有限責(zé)任公司或股份有限公司形式開展經(jīng)營活動的金融機構(gòu)。教材p55
　　18、我國承擔(dān)最后貸款人職能的金融機構(gòu)是（）。
　　A.國家開發(fā)銀行
　　B.中國進出口銀行
　　C.中國人民銀行
　　D.中國銀行業(yè)證監(jiān)管理委員協(xié)會
　　【答案】C
　　【解析】中國人民銀行負責(zé)全國支付、清算系統(tǒng)的正常運行，承擔(dān)最后貸款人的責(zé)任，是銀行的銀行。教材p56
　　19、“4R”組合策略是當(dāng)前商業(yè)銀行市場營銷的重要手段，這種營銷策略體現(xiàn)的是（）導(dǎo)向。
　　A.市場需求
　　B.價格促銷
　　C.競爭
　　D.客戶滿意度
　　【答案】C
　　【解析】“4R”組合策略最大的特點是以競爭為導(dǎo)向，根據(jù)市場不斷成熟和日趨激烈的競爭形勢，著眼于企業(yè)與顧客建立互動與雙贏，不僅積極地滿足顧客的需求，而且主動地創(chuàng)造需求，通過關(guān)聯(lián)、關(guān)系、反應(yīng)等形式建立與它獨特的關(guān)系，把企業(yè)與顧客聯(lián)系在一起，形成競爭優(yōu)勢。教材p70
　　20、商業(yè)理財業(yè)務(wù)的核心活動是（）。
　　A.投資顧問
　　B.財富規(guī)劃
　　C.財務(wù)分析
　　D.資產(chǎn)管理
　　【答案】D
　　【解析】資產(chǎn)管理活動是銀行理財業(yè)務(wù)的核心。教材p74
　　21、商業(yè)銀行在開展理財業(yè)務(wù)時應(yīng)將銀行理財產(chǎn)品與銀行代銷的第三方理財相分離，這種做法體現(xiàn)出銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵守（）原則。
　　A.業(yè)務(wù)專業(yè)化
　　B.統(tǒng)一經(jīng)營管理
　　C.產(chǎn)品獨立化
　　D.風(fēng)險隔離的“柵欄”
　　【答案】D
　　【解析】遵守風(fēng)險管理的“柵欄”原則，實現(xiàn)理財業(yè)務(wù)與信貸等其他業(yè)務(wù)相分離；自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)相分離；銀行理財產(chǎn)品與銀行代銷的第三方理財產(chǎn)品相分離；銀行理財產(chǎn)品之間相分離；理財業(yè)務(wù)操作與銀行其他業(yè)務(wù)操作相分離。教材p75
　　22、為了測算遇到小概率事件等極端不利的情況下可能發(fā)生的損失，商業(yè)銀行通常采用的流動性風(fēng)險分析是對流動性進行（）。
　　A.久期分析
　　B.壓力測試
　　C.缺口分析
　　D.敏感性分析
　　【答案】B
　　【解析】銀行壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險分析方法，商業(yè)銀行通過流動性壓力測試測算全行在遇到小概率事件等極端不利的情況下可能發(fā)生的損失，從而對銀行流動性管理系統(tǒng)的脆弱性作出評估和判斷，進而采取必要措施。教材p81
　　23、在商業(yè)銀行資本管理中，反映銀行實際擁有的資本水平的資本是（）。
　　A.風(fēng)險資本
　　B.監(jiān)管資本
　　C.經(jīng)濟資本
　　D.賬面資本
　　【答案】D
　　【解析】賬面資本反映銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應(yīng)該擁有的資本水平。教材p82
　　24、2015年3月，國務(wù)院正式發(fā)布了《存款保險條例》，并與5月1日正式實施。從風(fēng)險管理的角度，商業(yè)銀行參加存款風(fēng)險屬于（）型管理策略。
　　A.風(fēng)險抑制
　　B.風(fēng)險對沖
　　C.風(fēng)險分散
　　D.風(fēng)險補償
　　【答案】C
　　【解析】風(fēng)險分散是指商業(yè)銀行通過實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化，盡可能選擇多樣的、彼此不相關(guān)或負相關(guān)的資產(chǎn)進行分配，以降低整個資產(chǎn)組合的風(fēng)險程度。教材p82
　　25、投資者以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票，這種保證金交易模式體現(xiàn)了投資銀行的（）中介功能。
　　A.期限
　　B.流動性
　　C.風(fēng)險
　　D.信息
　　【答案】B
　　【解析】投資銀行為客戶提供各種票據(jù)、證券以及現(xiàn)金之間的互換機制。當(dāng)一個持有股票的客戶臨時需要現(xiàn)金時，充當(dāng)做市商的投資銀行可以購進持有的股票，從而滿足客戶端流動性需求。而在保證金交易中，投資銀行可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票。通過這些方式，投資銀行為金融市場的交易者提供了流動性中介。教材p96
　　26-30缺失
　　31、信托行為建立的前提和基礎(chǔ)是（）。
　　A.委托
　　B.資金
　　C.信任
　　D.股權(quán)
　　【答案】C
　　【解析】信托行為建立的前提和基礎(chǔ)是信任。
　　32、根據(jù)《中華人民共和國信托法》，不屬于信托文件必須載明的事項是（）。
　　A.信托目的
　　B.信托期限
　　C.信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況
　　D.受益人取得信托利益的方式及方法
　　【答案】B
　　【解析】根據(jù)我國《信托法》的規(guī)定，信托文件必須載明的事項包括：信托目的；委托人；受托人的姓名或者名稱、住所；受益人或者受益人范圍；信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況；受益人取得信托利益的方式、方法。此外，信托文件可以選擇載明信托期限、信托財產(chǎn)的管理方式、受托人的報酬、新受托人的選任方式、信托終止此事由等內(nèi)容。參見課本P127。
　　33、根據(jù)《信托公司治理指引》，我國信托公司的公司治理應(yīng)體現(xiàn)的基本原則是（）最大化。
　　A.受益人利益
　　B.受托人利益
　　C.委托人利益
　　D.受托人權(quán)利
　　【答案】A
　　【解析】該指引要求信托公司治理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)受益人利益最大化的基本原則。參見課本P129。
　　34-35缺失
　　36、下列融資和租賃業(yè)務(wù)中，金融租賃合同不需要自擔(dān)風(fēng)險的是（）。
　　A.轉(zhuǎn)租式融資租賃
　　B.售后回租式融資租賃
　　C.聯(lián)合租賃
　　D.委托租賃
　　【答案】D
　　【解析】金融租賃公司不擔(dān)風(fēng)險的融資租賃業(yè)務(wù)主要是委托租賃。參見課本P147。
　　37-39缺失
　　40、根據(jù)2013年中國XX國際金融研究所的測算，如果利息市場化能完全實現(xiàn)，中農(nóng)工建四大行整體的利息凈收入會比2013年下降近一半，利息凈收入下降屬于這四大行的（）。
　　A.投資風(fēng)險
　　B.利率風(fēng)險
　　C.匯率風(fēng)險
　　D.法律風(fēng)險
　　【答案】B
　　【解析】利率風(fēng)險來自資產(chǎn)負債利率重定價期限錯配及市場利率的變動。參見課本P148。
　　41、據(jù)京華時報2015年3月10日報道，中國XX投資管理股份有限公司某分公司通過網(wǎng)絡(luò)公開競爭，成功處置2500萬不良資產(chǎn)，這種行為屬于（）管理。
　　A.信用風(fēng)險
　　B.市場風(fēng)險
　　C.操作風(fēng)險
　　D.法律風(fēng)險
　　【答案】A
　　【解析】在信用風(fēng)險管理上，借鑒西方商業(yè)銀行的科學(xué)做法，結(jié)合我國實際，推出了貸款的五級分類和相應(yīng)的不良資產(chǎn)管理機制；建立了綜合授信制度；建立了貸前、貸中和貸后管理的信用風(fēng)險管理流程；建立了審貸分離的內(nèi)部控制機制；進行了國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的剝離和集中處置。教材p177
　　42、根據(jù)《中國XX銀行關(guān)鍵崗位人員崗位輪換和強制休假管理辦法（試行）》，該銀行對高管人員的正職在同一單位、同一崗位任職滿6年的應(yīng)當(dāng)進行崗位輪休，這種舉措旨在控制（）。
　　A.信用風(fēng)險
　　B.市場風(fēng)險
　　C.流動性風(fēng)險
　　D.操作風(fēng)險
　　【答案】D
　　【解析】輪崗屬于操作風(fēng)險的管理。教材p174
　　43、費雪認為，短期內(nèi)貨幣流通的速度和產(chǎn)出保持不變，所以，貨幣存量的變化會引起（）水平的變化。
　　A.物價
　　B.收入
　　C.稅率
　　D.匯率
　　【答案】A
　　【解析】費雪認為，短期內(nèi)貨幣流通的速度和產(chǎn)出保持不變，所以，貨幣存量的變化會引起物價水平的變化。教材p179
　　44、凱恩斯認為，由交易動機和預(yù)防動機引起的貨幣需求取決于（）水平。
　　A.收入
　　B.物價
　　C.利率
　　D.匯率
　　【答案】A
　　【解析】由交易動機和預(yù)防動機引起的貨幣需求取決于收入水平。參見課本P180。
　　45、假定我國流通的貨幣現(xiàn)金為5萬億元，法定準(zhǔn)備金為20萬億元，超額準(zhǔn)備金為3萬億元，則我國的基礎(chǔ)貨幣為（）萬億元。
　　A.18
　　B.23
　　C.25
　　D.28
　　【答案】D
　　【解析】基礎(chǔ)貨幣=流通中的現(xiàn)金+準(zhǔn)備金=5+20+3=28
　　46、假定我國流通中的現(xiàn)金為5萬億元，單位活期存款為40萬億元，則我國的狹義貨幣供應(yīng)量為（）萬億元。
　　A.8
　　B.35
　　C.45
　　D.200
　　【答案】C
　　【解析】狹義貨幣供應(yīng)量是指流通中的現(xiàn)金（指單位庫存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金之和，其中“單位”指銀行體系以外的企業(yè)、機關(guān)、團體、部隊、學(xué)校等單位）加上單位在銀行的可開支票進行支付的活期存款。
　　47、假定某商業(yè)銀行原始存款增加1000萬元，法等準(zhǔn)備金率為20%，超額準(zhǔn)備金率為2%，現(xiàn)金漏損率為5%，則派生存款總額為（）萬元。
　　A.5000
　　B.4000
　　C.4546
　　D.3704
　　【答案】D
　　【解析】派生存款總額=原始存款*存款乘數(shù)=1000*1/（法定準(zhǔn)備率+超額儲備金率+現(xiàn)金漏損率）=3704教材p185
　　48、LM曲線上的任何一點，都標(biāo)明（）處于均衡狀態(tài)。
　　A.貨幣市場
　　B.商品市場
　　C.外匯市場
　　D.股票市場
　　【答案】A
　　【解析】LM曲線上的任何一點，都表明貨幣市場處于均衡狀態(tài)。教材p187
　　49、關(guān)于中央銀行是“發(fā)行的銀行”的說法，錯誤的是（）。
　　A.中央銀行是具有發(fā)行期貨職能
　　B.中央銀行負責(zé)維護貨幣的穩(wěn)定
　　C.中央銀行負責(zé)創(chuàng)造貨幣的需求
　　D.中央銀行可以調(diào)節(jié)貨幣供給
　　【答案】C
　　【解析】中央銀行可以直接創(chuàng)造貨幣，但是不可以創(chuàng)造貨幣的需求。教材p197
　　50、按先后次序，貨幣政策的傳導(dǎo)和調(diào)控過程要依次經(jīng)歷（）。
　　A.實物領(lǐng)域和金融領(lǐng)域
　　B.金融領(lǐng)域和實物領(lǐng)域
　　C.資本市場領(lǐng)域和貨幣市場領(lǐng)域
　　D.貨幣市場領(lǐng)域和外匯市場領(lǐng)域
　　【答案】B
　　【解析】按先后次序，貨幣政策的傳導(dǎo)和調(diào)控過程要依次經(jīng)歷金融領(lǐng)域和實物領(lǐng)域。教材p204
　　51、下列貨幣政策工具中，通過調(diào)節(jié)貨幣和信貸的供給影響貨幣供應(yīng)量，進而對經(jīng)濟活動的各個方面都產(chǎn)生影響的是（）。
　　A.利率限制
　　B.窗口指導(dǎo)
　　C.公開市場業(yè)務(wù)
　　D.證券市場信用控制
　　【答案】C
　　【解析】貨幣政策工具主要有一般性貨幣政策工具和選擇性貨幣政策工具。一般性貨幣政策工具也稱為貨幣政策的總量調(diào)節(jié)工具。它通過調(diào)節(jié)貨幣和信貸的供給影響貨幣供應(yīng)量，進而對經(jīng)濟活動的各個方面都產(chǎn)生影響。主要包括存款準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)政策和公開市場操作。教材p209
　　52、中國人民銀行向一級交易商購買有價證券，并約定在未來特定日期將有價證券賣給原一級交易商的交易行為稱為（）。
　　A.再貼現(xiàn)
　　B.再貸款
　　C.正回購
　　D.逆回購
　　【答案】D
　　【解析】逆回購是先買入，再賣出。教材p217
　　53、根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，XXXXXXX，不良資產(chǎn)率是指不良信用資產(chǎn)與（）的比率。
　　A.貸款總額
　　B.資本凈額
　　C.全部關(guān)聯(lián)授信額
　　D.信用資產(chǎn)總額
　　【答案】D
　　【解析】不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)的總額之比，不得高于4%。參見課本P227。
　　54、根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理條例》，關(guān)于證券公司市場準(zhǔn)入條件的說法，錯誤的是（）。
　　A.證券公司股東的出資應(yīng)是貨幣或經(jīng)營中必須的非貨幣資產(chǎn)
　　B.入股股東被判處刑罰執(zhí)行完畢未逾3年著不得成為證券公司實際控制人
　　C.單位或個人可以委托他人或接受他人委托，持有證券公司股權(quán)
　　D.證券公司高級管理人員應(yīng)有3名以上具有在證券業(yè)擔(dān)任高級管理人員滿2年的經(jīng)歷
　　【答案】C
　　【解析】單位或個人不可以委托他人或接受他人委托，持有證券公司股權(quán)。教材p232
　　55、如果美元利率上升，直至高于人民幣利率，這會導(dǎo)致（）。
　　A.國際資本從中國流向美國，人民幣升值
　　B.國際資本從美國流向中國，人民幣升值
　　C.國際資本從中國流向美國，人民幣貶值
　　D.國際資本從美國流向中國，人民幣升值
　　【答案】C
　　【解析】美元利率上升，在美國存錢更值錢，國際資本從中國流向美國，人民幣供過于求，美元供不應(yīng)求，人民幣貶值，美元升值。教材p237
　　56、在一國出現(xiàn)國際收支逆差時，該國之所以可以采用本幣貶值的匯率政策進行調(diào)節(jié)，是因為本幣貶值可以使以外幣標(biāo)價的本國出口價格下降，而以本幣標(biāo)價的本國進口價格上漲，從而刺激出口，限制進口，最終有助于國際收支回復(fù)的平衡，這種效應(yīng)表明，本幣貶值的匯率政策主要用來調(diào)節(jié)逆差國家國際收支的（）。
　　A.經(jīng)常項目收支
　　B.資本項目收支
　　C.金融項目收支
　　D.錯誤與遺漏項目收支
　　【答案】A
　　【解析】匯率變動會直接影響經(jīng)常項目的收支。當(dāng)本幣貶值以后，以外幣計價的本國出口商品與勞務(wù)的價格下降，而以本幣計價的本國進口商品與勞務(wù)的價格上漲，從而刺激出口，限制進口，增加經(jīng)常項目收入，減少經(jīng)常項目支出。教材p238
　　57、近年來，我國外匯儲備管理中采取了允許和鼓勵民間資本持有外匯、鼓勵企業(yè)“走出去”等措施，這類措施直接有助于緩解我國外匯儲備（）狀況。
　　A.貨幣結(jié)構(gòu)不合理
　　B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理
　　C.總量過多
　　D.管理模式不科學(xué)
　　【答案】B
　　【解析】這類措施直接有助于緩解我國外匯儲備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理狀況。教材p248
　　58、2005年10月，國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行分別獲準(zhǔn)在我國銀行間債券市場發(fā)行11.3億元和10億元的人民幣債券，該種債券在性質(zhì)上屬于（）。
　　A.外國債券
　　B.歐洲債券
　　C.揚基債券
　　D.武士債券
　　【答案】A
　　【解析】外國債券是指非居民在異國債券市場上以市場所在地貨幣為面值發(fā)行的國際債券。教材p254
　　59、2014年11月，“滬港通”業(yè)務(wù)正式啟動，上海證券交易所和香港證券交易所允許兩地投資者通過當(dāng)?shù)刈C券公司買賣規(guī)定范圍內(nèi)的在對方交易所上市的股票。這意味著，我國進一步放寬了對國際收支（）的外匯管理。
　　A.商品與服務(wù)項目
　　B.經(jīng)常項目
　　C.資本項目
　　D.平衡項目
　　【答案】C
　　【解析】資本項目可兌換就是實現(xiàn)貨幣在資本與金融賬戶下各交易項目的可兌換。教材p257
　　60、假定我國某年外債還本付息額為5091億人民幣，某年外債還本付息額為25452億元人民幣，兩者之比為20%。這一比率是我國該年的（）。
　　A.短期債務(wù)率
　　B.償債率
　　C.債務(wù)率
　　D.負債率
　　【答案】B
　　【解析】償債率=某年外債還本付息額/某年外債還本付息額教材p259
　　二、多項選擇題
　　61、在回購協(xié)議市場中，可以作為回購證券標(biāo)的有（）。
　　A.國庫券
　　B.商業(yè)票據(jù)
　　C.股指期權(quán)合約
　　D.股指期貨合約
　　E.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單
　　【答案】ABE
　　【解析】在證券回購協(xié)議中，作為標(biāo)的物的主要是國庫券等政府債券或其他有擔(dān)保債券，也可以使商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等其他貨幣市場工具。參見課本P6。
　　62、我國已經(jīng)建成的多層次的股票市場包括（）。
　　A.主板市場
　　B.中小企業(yè)板市場
　　C.創(chuàng)業(yè)板市場
　　D.股指期貨市場
　　E.股指期權(quán)市場
　　【答案】ABC
　　【解析】目前，我國的股票市場主體由上海證券交易所和深圳證券交易所組成，包括主板市場、中小企業(yè)板市場和創(chuàng)業(yè)板市場。此外，代辦股份轉(zhuǎn)讓市場（即所謂的“三板市場”）也是我國有組織的股份轉(zhuǎn)讓市場。參加課本P14。
　　63、根據(jù)利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)理論，到期期限相同的債券工具，其利率水平不同的原因在于（）不同。
　　A.違約風(fēng)險
　　B.流動性
　　C.所得稅
　　D.期限結(jié)構(gòu)
　　E.收益率曲線
　　【答案】ABC
　　【解析】上海銀行同行業(yè)拆放利率是中國人民銀行希望培育的基準(zhǔn)利率體系，是由信用等級較高的銀行組成報價團，按照自主報出的人民比同業(yè)拆出利率計算確定的算數(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)行利率。參見課本P34。
　　65、下列金融機構(gòu)中，由中國證券交易委員會負責(zé)監(jiān)督管理的有（）。
　　A.保險公司
　　B.證券經(jīng)營機構(gòu)
　　C.期貨經(jīng)營機構(gòu)
　　D.信用合作社
　　E.證券投資基金管理公司
　　【答案】BCE
　　【解析】保險公司由保監(jiān)會監(jiān)管，信用合作社由銀監(jiān)會監(jiān)管。參見課本P58。
　　66、下列金融業(yè)務(wù)運營模式中，屬于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)電子模式的有（）。
　　A.網(wǎng)上銀行
　　B.手機銀行
　　C.電話銀行
　　D.互聯(lián)網(wǎng)基金
　　E.家居銀行
　　【答案】ABCE
　　【解析】傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)電子化模式的本質(zhì)是內(nèi)部管理的自動化和信息化，例如網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行、家居銀行等。參加課本P64。
　　67、根據(jù)中國銀行監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》，我國商業(yè)銀行在理財產(chǎn)品銷售中的禁止性行為有（）。
　　A.采取回扣的方式銷售理財產(chǎn)品
　　B.向客戶出售保本型理財產(chǎn)品
　　C.將存款單獨作為理財產(chǎn)品銷售
　　D.銷售人員代替客戶簽署文件
　　E.通過買賣理財產(chǎn)品調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進行監(jiān)督套利
　　【答案】ACDE
　　【解析】我國商業(yè)銀行可以向客戶出售保本型理財產(chǎn)品。參見課本P76。
　　68、下列金融活動中，屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)管理范疇的有（）。
　　A.發(fā)行債券
　　B.交納法定存款準(zhǔn)備金
　　C.證券回購
　　D.債券投資
　　E.優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)
　　【答案】BDE
　　【解析】AC屬于商業(yè)銀行負債管理范疇。參見課本P79。
　　69、下列說法中，屬于證券私募發(fā)行有點的有（）。
　　A.市場流動性強
　　B.節(jié)省發(fā)行費用
　　C.發(fā)行條款靈活
　　D.縮短發(fā)行時間
　　E.受法律法規(guī)的約束少
　　【答案】BCDE
　　【解析】私募發(fā)行相對于公墓發(fā)行有以下優(yōu)點：簡化了發(fā)行手續(xù)；避免公司商業(yè)機密泄露；節(jié)省發(fā)行費用；縮短了發(fā)行時間；發(fā)行條款靈活，較少受到法律法規(guī)約束，可以制定更為符合發(fā)行人要求的條款；比公開發(fā)行更有成功的把握等。A錯誤，流動性較差。參見課本P103。
　　70、按照法律形式劃分，證券投資基金的類型有（）。
　　A.契約型基金
　　B.公司型基金
　　C.合伙型基金
　　D.公募型基金
　　E.私募型基金
　　【答案】AB
　　【解析】根據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金與公司型基金。參見課本P113。
　　71、在管理運用或處分信托財產(chǎn)時，我國信托公司可以采取的方式有（）。
　　A.買入返售
　　B.出售
　　C.存放同業(yè)
　　D.租賃
　　E.以對外借款的目的將信托財產(chǎn)用于質(zhì)押
　　【答案】ABCD
　　【解析】信托公司管理運用或處分信托財產(chǎn)時，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款等方式進行，但不得以對外借款的目的將信托財產(chǎn)用于質(zhì)押。參見課本P132。
　　72、關(guān)于融資租賃合同特征的說法，正確的有（）。
　　A.融資租賃合同是諾成合同
　　B.融資租賃合同是有償合同
　　C.融資租賃合同可單方解除
　　D.融資租賃合同是雙務(wù)合同
　　E.融資租賃合同是要式合同
　　【答案】ABDE
　　【解析】融資租賃合同主要具有以下特征：（1）融資租賃合同是諾稱合同、要式合同。（2）融資租賃合同是雙務(wù)、有償合同。（3）融資租賃合同是不可單方解除的合同。參見課本P142。
　　73、金融工程的主要領(lǐng)域有（）。
　　A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新
　　B.金融體制改革
　　C.金融風(fēng)險管理
　　D.資產(chǎn)定價
　　E.離岸貨幣借貸
　　【答案】ACD
　　【解析】金融工程的應(yīng)用領(lǐng)域包括金融產(chǎn)品創(chuàng)新、資產(chǎn)定價、金融風(fēng)險管理、投融資策略設(shè)計、套利等。同時需要說明的是金融工程并不是金融機構(gòu)的專利，其應(yīng)用主體既包括金融機構(gòu)也包括個人投資者和實體企業(yè)。參見課本P151。
　　74、如果某中國個人投資者只購買了以美元計價的股票，則該投資者承擔(dān)的市場風(fēng)險有（）。
　　A.利率風(fēng)險
　　B.匯率風(fēng)險中的交易風(fēng)險
　　C.匯率風(fēng)險中的這算風(fēng)險
　　D.匯率風(fēng)險中的經(jīng)濟風(fēng)險
　　E.投資風(fēng)險
　　【答案】BE
　　【解析】市場風(fēng)險包括匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險和投資風(fēng)險三種類型。匯率風(fēng)險是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受實際經(jīng)濟損失的可能性。匯率風(fēng)險細分為以下三種類型：交易風(fēng)險、折算風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險。一是交易風(fēng)險，是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受實際經(jīng)濟損失的可能性。二是折算風(fēng)險，又稱會計風(fēng)險，是指有關(guān)主體（主要是跨國公司）在因合并財務(wù)報表而引致的不同貨幣的相互折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受賬面經(jīng)濟損失的可能性。三是經(jīng)濟風(fēng)險，這是比交易風(fēng)險和折算風(fēng)險更為復(fù)雜的一種匯率風(fēng)險。有關(guān)企業(yè)在長期從事年復(fù)一年、循環(huán)往復(fù)的國際經(jīng)營活動中，如果未來的現(xiàn)金收入流和現(xiàn)金支出流在貨幣上不相匹配，則必然會發(fā)生不同貨幣之間的相互兌換或折算風(fēng)險。投資風(fēng)險是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性風(fēng)險。投資風(fēng)險是指有關(guān)主體在股票市場、金融衍生品市場進行投資中，因股票價格、金融衍生品價格發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。根據(jù)此題，只有BE符合題意。參見課本P166。
　　75、存款創(chuàng)造倍數(shù)的實現(xiàn)要基于若干假設(shè)條件，這些假設(shè)條件主要有（）。
　　A.固定匯率制度
　　B.全額準(zhǔn)備金制度
　　C.部分準(zhǔn)備金制度
　　D.券款對付結(jié)算制度
　　E.非金額現(xiàn)金結(jié)算制度
　　【答案】CE
　　【解析】上述存款創(chuàng)造倍數(shù)基于兩個假設(shè)：一是部分準(zhǔn)備金制度，如果是全額準(zhǔn)備金，商業(yè)銀行就沒有可貸放的在資金，存款創(chuàng)造就無法進行；二是非全額現(xiàn)金結(jié)算制度，如果商業(yè)銀行與儲戶之間實行全額現(xiàn)金結(jié)算，存款創(chuàng)造也就無法進行。參見課本P185。
　　76、如果IS、LM和BP曲線存在共同的交點，則在該點上各曲線所代表的子市場同時處于均衡狀態(tài)，這些子市場有（）。
　　A.貨幣市場
　　B.商品市場
　　C.黃金市場
　　D.外匯市場
　　E.股票市場
　　【答案】ABD
　　【解析】表明國內(nèi)商品市場、貨幣市場和外匯市場同時處于均衡。參見課本P189。
　　77、貨幣政策可供選擇的中介目標(biāo)（）。
　　A.利率
　　B.貨幣供應(yīng)量
　　C.基礎(chǔ)貨幣
　　D.存款準(zhǔn)備金
　　E.再貼現(xiàn)率
　　【答案】AB
　　【解析】通常而言，貨幣政策的中介目標(biāo)體系一般包括利率、貨幣供應(yīng)量。參見課本P213。
　　78、根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，我國商業(yè)銀行收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)有（）。
　　A.凈利息收入
　　B.總利息收入
　　C.成本收入比
　　D.資產(chǎn)利潤率
　　E.資本利潤率
　　【答案】CDE
　　【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國關(guān)于收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)包括：其一，成本收入比，即營業(yè)費用與營業(yè)收入之比，不應(yīng)高于35%，其二，資產(chǎn)利潤率，即凈利潤與資產(chǎn)平均余額之比，不應(yīng)低于0.6%。其三，資本利潤率，即凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比，必應(yīng)低于11%。參見課本P228。
　　79、我國人民幣對外幣升值，從理論上看，其可能的決定因素有（）。
　　A.我國的物價與國外的物價相比相對上升
　　B.我國的物價與國外的物價相比相對下降
　　C.我國的國際收支出現(xiàn)逆差
　　D.我國的國際收支出現(xiàn)順差
　　E.市場上的預(yù)期人民幣貶值
　　【答案】BD
　　【解析】順差以及我國的物價與國外的物價相比相對下降導(dǎo)致人民幣升值，參見課本P244。
　　80、下列舉措中，能夠減少我國的國際收支順差的有（）。
　　A.允許我國出口企業(yè)收入存放在境外
　　B.放寬我國企業(yè)對外直接投資的外匯管制
　　C.鼓勵高科技的外資流入
　　D.閑置低附加值的直接投資流入
　　E.嚴(yán)控國外投機熱錢流入
　　【答案】ABDE
　　【解析】順差就是出口大于進口，收入大于支出。要減少我國的國際收支順差，因此，要減少出口，增加進口。限制外資流入，鼓勵流出。因此此題選擇ABDE。參見課本P244。
　　三、案例分析題
　?。ㄒ唬?/div>
　　AIB公司為擴大業(yè)務(wù)范圍，在上海證券交易所通過發(fā)行債券的方式籌集資金，共發(fā)行面值為100元、票面利率為5%，到期期限為3年的債券10億元，每年11月20日支付利息，到期還本付息，假定未來3年市場利率一直保持為5%。
　　81、該債券的投資者每張債權(quán)第一年后收到的第一筆利息的現(xiàn)值為（）元。
　　A.4.5
　　B.4.55
　　C.4.76
　　D.5.05
　　【答案】C
　　【解析】一年的利息=100*5%=5元，第一年后收到的第一筆利息的現(xiàn)值=5/（1+5%）=4.76元。
　　82、該債券的發(fā)行價格應(yīng)為（）元。
　　A.86.38
　　B.90.7
　　C.95.23
　　D.100.00
　　【答案】D
　　【解析】當(dāng)票面利率等于市場利率時，債券平價發(fā)行。因此，該債券的發(fā)行價格應(yīng)該是100元。
　　83、該債券的投資者以發(fā)行價格買入該債券，持有至到期的收益為（）。
　　A.4.70%
　　B.4.55%
　　C.5.00%
　　D.5.23%
　　【答案】
　　【解析】經(jīng)上一道題的計算，該債券的價格應(yīng)為100元，
　　84、關(guān)于市場利率，債券價格與收益利率之間關(guān)系的說法，正確的有（）。
　　A.市場利率上升，債券價格下降
　　B.市場利率下降，債券價格不變
　　C.債券價格越高，到期收益率越高
　　D.債券價格越低，到期收益率越高
　　【答案】AD
　　【解析】市場利率下降，債券價格上升，債券價格越高，到期收益率越低。因此BC錯誤。
　?。ǘ?/div>
　　下表是我國某商業(yè)銀行2014年年末的資產(chǎn)負債簡況單位：億元
　　序號項目年末利益
　　1各項存款25000
　　2各項貸款15000
　　3債券投資6250
　　4現(xiàn)金及存放中央銀行款項5500
　　5存放同業(yè)款項1125
　　6發(fā)行普通金融債券1500
　　7發(fā)行次級金融債券150
　　8向中央銀行借貸250
　　85、2014年年末，該商業(yè)銀行的資產(chǎn)余額為（）億元。
　　A.28375
　　B.27250
　　C.21675
　　D.27875
　　【答案】D
　　【解析】該商業(yè)銀行的資產(chǎn)余額=各項貸款+債券投資+現(xiàn)金及存放中央銀行款項+存放同業(yè)款項=15000+6250+5500+1125=27875億元。
　　86、2014年末，該商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)余額為（）億元。
　　A.6625
　　B.6875
　　C.5500
　　D.7125
　　【答案】A
　　【解析】現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金，以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項：庫存現(xiàn)金，①是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支；②存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金（包括法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金）；③存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款，用于在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。該商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)余額=5500+1125=6625億元。參見課本P79。
　　87、2014年年末，該商業(yè)銀行的短期借貸余額為（）億元。
　　A.；150
　　B.250
　　C.400
　　D.1375
　　【答案】B
　　【解析】此題中的負債主要有：各項存款、發(fā)行的普通金融債券、向中央銀行借貸。短期借貸為向中央銀行借貸=250億元。
　　88、關(guān)于該商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的說法，正確的有（）。
　　A.債券投資是主要的資金運用
　　B.現(xiàn)金資產(chǎn)的流動性高于貸款，但盈利性低于債券
　　C.借入款的償還期限和金額需要集中，以便集中償付
　　D.借入款規(guī)模應(yīng)當(dāng)適應(yīng)控制，并以增加短期債券為主，以提高流動性。
　　【答案】BD
　　【解析】A錯誤，貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)和最主要的資金運用。C錯誤，分散借入款的償還期和償還金額，以減輕流動性過于集中的壓力。參見課本P79-P80。
　?。ㄈ?/div>
　　2014年4月，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于修改證券發(fā)行與承銷管理辦法的決定》。2015年6月，KH股份有限公司在主板市場首發(fā)新版，有ZY國際證券有限責(zé)任公司擔(dān)任保薦人。本次公開發(fā)行新股4560萬股，回撥機制啟動前，網(wǎng)下初始發(fā)行數(shù)量為3192萬股，占本次發(fā)行總數(shù)的70%，網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量為1368萬股，占本次發(fā)行總股數(shù)的30%。本次公開發(fā)行采用網(wǎng)下向符合條件的投資者詢價配售和網(wǎng)上按市值申購定價發(fā)行相結(jié)合的方式。發(fā)行人和保薦人根據(jù)網(wǎng)下投資者的報價情況，對所有報價按照申報價格由高到低的順序進行排序，并且根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對網(wǎng)下的特定投資者進行優(yōu)先配售。最終本次發(fā)行價格為13.62元，對應(yīng)市盈利率為22.98倍。
　　89、在本次發(fā)行中，保薦人ZY國際證券有限責(zé)任公司的重要身份是（）。
　　A.證券經(jīng)濟商
　　B.證券做市商
　　C.證券交易商
　　D.證券承銷商
　　【答案】D
　　【解析】本次發(fā)行的保薦機構(gòu)承擔(dān)的角色是證券承銷商。
　　90、本次新股發(fā)行的定價方式是（）。
　　A.固定價格方式
　　B.簿記方式
　　C.競價方式
　　D.結(jié)合了簿記方式和競價方式兩者特征的詢價制
　　【答案】D
　　【解析】參加課本P99。
　　91、在本次新股發(fā)行的定價方式下，當(dāng)網(wǎng)下投資者報價后，所有報價應(yīng)按照申報價格由高到低的順序進行排序，為了保證新股定價的合理性，應(yīng)從擬申購總量中至少（）。
　　A.提出10%最低報價的部分
　　B.分別剔除10%報價最高和最低的部分
　　C.剔除10%報價最高的部分
　　D.分別剔除5%報價最高和最低的部分
　　【答案】C
　　【解析】首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，網(wǎng)下投資者報價后，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)剔除擬申購總量中報價最高的部分，剔除部分不得低于所有網(wǎng)下投資者擬申購總量的10%，然后根據(jù)剩余報價及擬申購數(shù)量協(xié)商確定發(fā)行價格。參見課本P100。
　　92、根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，對網(wǎng)下投資者優(yōu)先配售的特定對象有（）。
　　A.保險資金
　　B.企業(yè)年金
　　C.公募基金
　　D.私募基金
　　【答案】ABC
　　【解析】公募基金、社?；?、企業(yè)年金基金和保險資金的配售比例應(yīng)當(dāng)不低于其他投資者。參見課本P100。
　　（四）
　　因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，我國的A公司總部以融資租賃的方式購置一批市場設(shè)備。目前，有甲、乙兩家金融租賃公司向A提供了融資租賃方案，具體操作分別為：甲租賃公司向A公司指定的設(shè)備供應(yīng)商購買設(shè)備，租賃給A公司使用，租賃期限3年。在租賃期內(nèi)，A公司按季向甲租賃公司支付租金。租金期滿后，A公司向甲租賃公司支付約定的名義貨價，甲租賃公司將該批設(shè)備的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給A公司。
　　A公司向乙租賃公司提供原已購設(shè)備的原始購置發(fā)票，將設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙租賃公司，保留設(shè)備使用權(quán)：乙租賃公司在取得備有所有權(quán)后，一次性向A公司支付轉(zhuǎn)讓款。在3年的租賃期內(nèi)，A公司按月向乙租賃公司支付租金。租賃期滿后，A公司向乙租賃公司支付約定的名義貨價，乙租賃公司將該批設(shè)備的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給A公司。
　　93、從業(yè)務(wù)類型看，甲租賃公司與A公司之間開展的融資租賃業(yè)務(wù)屬于（）
　　A.直接租賃
　　B.回租
　　C.轉(zhuǎn)租賃
　　D.杠桿租賃
　　【答案】A
　　【解析】直接租賃是指金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業(yè)確認的具體要求，向該公司企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)，并出租給該用戶企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。直接租賃分直接購買式和委托購買式兩種類型。參見課本P146。
　　94、從業(yè)務(wù)類型來看，乙租賃公司與A公司之間開展的融資租賃業(yè)務(wù)屬于（）。
　　A.直接租賃
　　B.回租
　　C.聯(lián)合租賃
　　D.委托租賃
　　【答案】B
　　【解析】回族是指出賣人和承租人是同一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣人的用戶企業(yè)訂立以用戶企業(yè)的自有固定資產(chǎn)為標(biāo)的物的買賣合同或所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業(yè)訂立融資租賃合同。參見課本P146。
　　95、根據(jù)我國的《金融租賃公司管理辦法》，甲租賃公司對A公司的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的（）。
　　A.15%
　　B.20%
　　C.30%
　　D.40%
　　【答案】C
　　【解析】金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的30%。參見課本P148。
　　96、在與乙租賃公司開展的融資租賃業(yè)務(wù)中，A公司承擔(dān)的角色有（）。
　　A.出賣人
　　B.出租人
　　C.承租人
　　D.買受人
　　【答案】AC
　　【解析】回租是指出賣人和承租人是同一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣人的用戶企業(yè)訂立以用戶企業(yè)的自有固定資產(chǎn)作為標(biāo)的物的買賣合同或所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業(yè)訂立融資租賃合同。參見課本P146。
　?。ㄎ澹?/div>
　　2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種。籌集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設(shè)等“一帶一路”沿線項目融資。
　　97、作為該債券的發(fā)行者，我國某銀行的金融風(fēng)險有（）。
　　A.信用風(fēng)險
　　B.利率風(fēng)險
　　C.匯率風(fēng)險
　　D.投資風(fēng)險
　　【答案】ABC
　　【解析】作為該債券的發(fā)行者，我國某銀行的金融風(fēng)險有信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險。
　　98、該債券的迪拜投資者承擔(dān)的金融風(fēng)險有（）。
　　A.信用風(fēng)險
　　B.利率風(fēng)險
　　C.匯率風(fēng)險
　　D.聲譽風(fēng)險
　　【答案】BC
　　【解析】該債券的迪拜投資者承擔(dān)的金融風(fēng)險有利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險。
　　99、該銀行再將所有籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項目融資中，要承擔(dān)信用風(fēng)險。為控制該風(fēng)險。該銀行可以采取的方法有（）。
　　A.對借款人進行信用分析
　　B.進行缺口管理
　　C.進行套期保值
　　D.提前轉(zhuǎn)讓債券
　　【答案】AD
　　【解析】為控制該風(fēng)險，該銀行可以采取對借款人進行信用分析、提前轉(zhuǎn)讓債券等方法。參見課本P172。
　　100、該銀行在將所籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項目融資中，要承擔(dān)國家風(fēng)險中的轉(zhuǎn)移風(fēng)險。為控制該風(fēng)險，該銀行可以采取的方法有（）。
　　A.進行利率衍生品交易的套期保值
　　B.評估借貸人所在過的國家風(fēng)險
　　C.采用辛迪加形式的聯(lián)合貸款
　　D.保持負債的流動性
　　【答案】BC
　　【解析】該銀行可以采取的方法有BC。參見課本P175。

關(guān)注公眾號
快掃碼關(guān)注
公眾號吧 經(jīng)濟師公眾號
贊146
精彩推薦相關(guān)問題

  • 可以幫我看看這篇考研大作文不？

    老師好，可以幫我看看這篇大作文不，謝謝老師，謝謝老師

  • 非同一控制下的企業(yè)合并的會計分錄怎么做？

    這題長投不會做，考完就忘記了，麻煩老師幫我解答一下，謝謝

  • 最后加的那個三十是其他業(yè)務(wù)成本嗎？

    最后加的那個三十是其他業(yè)務(wù)成本？

  • 承兌匯票的時候要要驗身份，而付款請求時不需要驗身份嗎？

    承兌的時候要要驗身份，而付款請求時不需要驗身份？

  • 其它綜合收益科目為什么不影響利潤？

    老師，請問其它綜合收益為什么不影響利潤？今天做錯兩個題目都錯在這里了。另外，這個科目在預(yù)科班哪個章節(jié)有講？我想去補一下。

  • 可以幫我看看這篇考研大作文不？

    老師好，可以幫我看看這篇大作文不，謝謝老師，謝謝老師

  • 非同一控制下的企業(yè)合并的會計分錄怎么做？

    這題長投不會做，考完就忘記了，麻煩老師幫我解答一下，謝謝

  • 最后加的那個三十是其他業(yè)務(wù)成本嗎？

    最后加的那個三十是其他業(yè)務(wù)成本？

  • 承兌匯票的時候要要驗身份，而付款請求時不需要驗身份嗎？

    承兌的時候要要驗身份，而付款請求時不需要驗身份？

  • 其它綜合收益科目為什么不影響利潤？

    老師，請問其它綜合收益為什么不影響利潤？今天做錯兩個題目都錯在這里了。另外，這個科目在預(yù)科班哪個章節(jié)有講？我想去補一下。

    • 經(jīng)濟師考試百科
    證書星級
    距離經(jīng)濟師考試僅剩
    0
    天
    關(guān)注公眾號
    快掃碼關(guān)注
    公眾號吧
    贊
    • 經(jīng)濟師中級經(jīng)濟基礎(chǔ)知識真題！快來練習(xí)！

      經(jīng)濟師中級經(jīng)濟基礎(chǔ)知識真題！快來練習(xí)！

      經(jīng)濟師中級經(jīng)濟基礎(chǔ)知識真題？《經(jīng)濟基礎(chǔ)知識》分為經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)、財政、貨幣與金融、統(tǒng)計、會計、法律，今天給大家分享幾道真題，快來練習(xí)吧。成功的一大要素是堅持，在理想的大門前只要敲得夠久，終會把人喚醒。距離今年的中級經(jīng)濟師考試還有100天，時間不長不短，要是想一次性通過考試的話.........

      2022-08-04
    • 中級經(jīng)濟師考試歷年真題題庫_22年備考就靠它

      中級經(jīng)濟師考試歷年真題題庫_22年備考就靠它

      備考中級經(jīng)濟師考試時，做題是必不可少的一步，尤其是做歷年真題，因為它們就是往年正式考試時考生們所面對的試卷，能夠幫助大家提前適應(yīng)考試，也對考試可能涉及到的知識點、出題風(fēng)格等有一個更具象的了解。而小編本次要與大家分享的，就是一個靠譜的包含歷年真題在內(nèi)的中級經(jīng)濟師考試題庫，.........

      2022-06-20
    • 中級經(jīng)濟師考試歷年真題試卷資源_備考必刷這套題！

      中級經(jīng)濟師考試歷年真題試卷資源_備考必刷這套題！

      雖然說2022年的中級經(jīng)濟師考試報名還沒有正式開始，但是在多方壓力的促使下，相信大家都已經(jīng)備考一段時間了。如果你還在因為備考時沒有高質(zhì)量的題目可刷而煩惱，請你一定要堅持看下去，看完有很大可能會感激高頓小編哦！...

      2022-06-15
    • 中級經(jīng)濟師試題歷年真題點擊下載_一鍵進入

      中級經(jīng)濟師試題歷年真題點擊下載_一鍵進入

      中級經(jīng)濟師試題歷年真題就來自于往年的考試，對于這樣一個一年僅舉辦一次的考試來說，真題還是很珍貴的。高頓小編也了解到很多同學(xué)正在因為缺少這部分資料而發(fā)愁。于是，小編就來想辦法幫助大家了！本次就是要與大家分享一份高質(zhì)量的中級經(jīng)濟師試題歷年真題，趕快繼續(xù)往下看吧！...

      2022-06-14
    • 中級經(jīng)濟師考試真題去哪兒能下到？怎么用好它？

      中級經(jīng)濟師考試真題去哪兒能下到？怎么用好它？

      在備考中級經(jīng)濟師的過程中，有真題和沒有真題的區(qū)別有多大呢？在高頓小編看來，有了真題，大家備考中級經(jīng)濟師起來才能有更加明確的方向，具體來說，就是了解出題官在命題時的思路和方向，甚至是其中的陷阱、套路。因此，中級經(jīng)濟師考試真題也成了很多同學(xué)備考之路上持續(xù)搜尋的東西。...

      2022-06-06
    • 巴塞爾報告_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.16）

      巴塞爾報告_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.16）

      轉(zhuǎn)眼間，2022年的3月已過半，根據(jù)去年各地的中級經(jīng)濟師考試報名通知發(fā)布時間來看，今年可能也會有很多地區(qū)在3月底、4月初左右公布報名相關(guān)通知。可以預(yù)見，到了那時候，會有更多的預(yù)備考生加入到中級經(jīng)濟師備考的隊伍中來。而如果大家此時此刻就已經(jīng)在備考了，那么你所具備的優(yōu)勢就很明顯了。.........

      2022-03-17
    • 金融監(jiān)管的一般性理論_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.15）

      金融監(jiān)管的一般性理論_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.15）

      中級經(jīng)濟師備考是一件需要大家堅持不懈、持之以恒地去做的事情。那么，到目前為止，大家做得怎么樣呢？高頓小編將會在接下來的時間里繼續(xù)相伴在大家左右。下面，我們就趕快一起來看看今天要梳理的知識點吧！...

      2022-03-15
    • 金融危機_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.14）

      金融危機_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.14）

      說到金融危機，很多同學(xué)第一個會想到的于2008年發(fā)生的那次。但事實上，這是一個比較大的概念，包含了很多不同類型的危機。下面，高頓小編就來帶大家好好梳理一下這個知識點！...

      2022-03-14
    • 一周復(fù)盤！2022年中級經(jīng)濟師每周習(xí)題集（3.7-3.11）

      一周復(fù)盤！2022年中級經(jīng)濟師每周習(xí)題集（3.7-3.11）

      轉(zhuǎn)眼間，三月也即將過半，預(yù)計有不少考區(qū)會在4月份左右就公布報名相關(guān)通知，大家是否已經(jīng)開始提前準(zhǔn)備起來了呢？高頓小編希望大家在認真學(xué)習(xí)考試相關(guān)知識的同時，也不要忘了從其他多個方面做好準(zhǔn)備，確保自己能夠順利地完成中級經(jīng)濟師報考，讓自己所掌握的知識有用武之地。...

      2022-03-14
    • 金融風(fēng)險_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.11）

      金融風(fēng)險_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.11）

      轉(zhuǎn)眼間，第二十章的知識點梳理也已經(jīng)告一段落。從今天開始，我們又翻開了一個嶄新的篇章第二十一章金融風(fēng)險與金融監(jiān)管。下面，大家就趕快跟著高頓小編來看看這個章節(jié)的第一個知識點梳理吧！...

      2022-03-11
    • 金融市場結(jié)構(gòu)_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.10）

      金融市場結(jié)構(gòu)_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.10）

      金融市場結(jié)構(gòu)_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.10）今天這個知識點涉及的內(nèi)容比較多，因此我們就話不多說，馬上進入正題吧！...

      2022-03-10
    • 金融市場效率_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.9）

      金融市場效率_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.9）

      進入3月份后，距離各個考區(qū)公布2022年中級經(jīng)濟師考試的報名安排、中國人事考試網(wǎng)公布考試大綱就不遠了。但高頓小編給大家的建議是，備考要走在這些事情的前面。因此，在2021年中級經(jīng)濟師考試剛結(jié)束時，我們其實就開始發(fā)布針對2022年考試的每日一練了。...

      2022-03-09
    • 存款保險制度_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.8）

      存款保險制度_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.8）

      在高頓小編堅持與大家分享每日一練的帶動下，希望大家也能堅持每天認真學(xué)習(xí)考試相關(guān)知識哦！話不多說，馬上一起來看看今天要梳理的知識點吧！...

      2022-03-08
    • 商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.7）

      商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則_2022年中級經(jīng)濟師考試每日一練（3.7）

      為什么高頓小編會選擇以每日一練的形式來督促大家備考呢？因為從已知的結(jié)果推導(dǎo)出整個思路，比憑空產(chǎn)生思路容易。總而言之，備考中級經(jīng)濟師的一個萬能方法就是：將看書與做題相結(jié)合。唯有主動思考，積極動手做題，大家才能更加自如地應(yīng)試。...

      2022-03-07
    • 一周復(fù)盤！2022年中級經(jīng)濟師每周習(xí)題集（2.28-3.4）

      一周復(fù)盤！2022年中級經(jīng)濟師每周習(xí)題集（2.28-3.4）

      很快，又到我們一周一度的每日一練復(fù)盤了！話不多說，大家趕快跟著高頓小編一起來通過做題復(fù)習(xí)上周梳理過的知識點們吧！...

      2022-03-07