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　　一、我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理我國銀行風(fēng)險(xiǎn)概述
　　(1)市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)指的是由于市場價(jià)格變動(dòng)引發(fā)的表內(nèi)外業(yè)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)又可以分為股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。股票風(fēng)險(xiǎn)指的是由于市場股票價(jià)格的變動(dòng)可能導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失。匯率風(fēng)險(xiǎn)指的是商業(yè)銀行可能因以外幣為表現(xiàn)方式的債務(wù)債權(quán)由于受到匯率變化的影響致使價(jià)值變化進(jìn)而遭受重大損失。負(fù)債成本和資產(chǎn)收益由于受到利率變化的影響而致使商業(yè)銀行發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失的可能性被叫做利率風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，顧名思義，指的就是存在于市場上的商品價(jià)格變動(dòng)致使銀行經(jīng)濟(jì)收益受到影響的可能性。商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)不僅僅存在于以證券衍生產(chǎn)品、期權(quán)和利率衍生產(chǎn)品為代表的金融衍生工具中，還存在于以期貨、商品、股權(quán)和外匯為代表的標(biāo)準(zhǔn)證券工具之中。我國現(xiàn)階段的金融產(chǎn)品定價(jià)體系尚不健全，難以對金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行合理定價(jià)，這就使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理難上加難。
　　(2)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于大部分商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風(fēng)險(xiǎn)指的是交易對方或者是債務(wù)人沒有按照合同規(guī)定履行相應(yīng)的合同義務(wù)，進(jìn)而可能給銀行帶來極大的經(jīng)濟(jì)損失。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最主要、最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，不僅存在于銀行的各種業(yè)務(wù)中，如貸款承諾、場外衍生品交易、信用擔(dān)保、債券投資，在發(fā)展過程中還存在于各種新型業(yè)務(wù)中，如交易清算、擔(dān)保的延伸、債權(quán)、股票、同業(yè)拆借等?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)有著存貸款期限嚴(yán)重錯(cuò)配、中長期貸款比重增大、信貸集中度過高的特點(diǎn)，不利于風(fēng)險(xiǎn)管理。
　　二、現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理措施解讀
　　1.加強(qiáng)內(nèi)部治理，構(gòu)建并完善獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織風(fēng)險(xiǎn)管理組織是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的直接承擔(dān)者，獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織的構(gòu)建和完善有助于提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理效率。首先，要對董事會(huì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化，切實(shí)發(fā)揮董事會(huì)的管理職能，完善公司內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)，在確保公司各部門相互制約、分工明確的基礎(chǔ)上制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。其次，要構(gòu)建獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織，在保證工作獨(dú)立的基礎(chǔ)上切實(shí)發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督管理職能，針對商業(yè)銀行關(guān)鍵崗位職員和中高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行道德風(fēng)尚的監(jiān)督。
　　2.加強(qiáng)對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度
　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》可知，我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行中發(fā)揮的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管作用是必不可少的。我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理作用對保證商業(yè)銀行的穩(wěn)定、安全運(yùn)行方面有著巨大的促進(jìn)作用。因此，加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管作用，以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督為主，以合規(guī)性監(jiān)督為輔，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管方式由合規(guī)性監(jiān)督到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的有效轉(zhuǎn)變，對切實(shí)提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠性有著較大的促進(jìn)作用。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化現(xiàn)場監(jiān)管作用，有針對性地將現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管進(jìn)行結(jié)合，為商業(yè)銀行的發(fā)展作出巨大的貢獻(xiàn)。
　　3.完善銀行信用評級系統(tǒng)
　　《巴塞爾新資本協(xié)議》允許使用內(nèi)部評級法和標(biāo)準(zhǔn)法。商業(yè)銀行在標(biāo)準(zhǔn)法的背景下會(huì)用到外部評級機(jī)構(gòu)，因此就需要相關(guān)監(jiān)管部門采取定期或不定期方法檢查、監(jiān)督評級機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管理制度，降低道德風(fēng)險(xiǎn)，保證評級質(zhì)量。在使用內(nèi)部評級法時(shí)，必須以準(zhǔn)確無誤的銀行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為前提，同時(shí)對銀行的會(huì)計(jì)等信息質(zhì)量進(jìn)行有效監(jiān)督，保證銀行對外提供的財(cái)務(wù)信息、報(bào)告等都是真實(shí)的、確實(shí)能反映銀行的實(shí)際經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀等。
　　三、銀行金融制度改革問題研究
　　我國商業(yè)銀行面對與生俱來的風(fēng)險(xiǎn)和巨大的競爭壓力一直在進(jìn)行著金融制度的改革，但改革效果不大，存在一些問題，致使現(xiàn)代商業(yè)銀行的運(yùn)作模式一直無法與銀行金融體制相適應(yīng)，導(dǎo)致銀行運(yùn)營效率低。我國商業(yè)銀行金融制度改革的一個(gè)重要問題就是政策金融比重過高。政策金融比重過高不僅表現(xiàn)在占據(jù)我國商業(yè)銀行重要地位的四大國有商業(yè)銀行帶有明顯的政策特性，還體現(xiàn)在我國設(shè)立的三家政策性銀行上。實(shí)踐證明，銀行金融制度改革最終要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)就是建立市場化的金融體系，市場化金融體系構(gòu)建是通過各種組織形式不同、成分和職能不同的金融市場和多元化金融機(jī)構(gòu)所實(shí)現(xiàn)的。面對這一改革瓶頸，必須獨(dú)立將保險(xiǎn)、證券和銀行進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管的銀行金融監(jiān)管體系，同時(shí)也需要獨(dú)立具有貨幣執(zhí)行政策的中央銀行的宏觀調(diào)控體系。以中央銀行為主導(dǎo)，將商業(yè)銀行作為主體，建立起包括非銀行金融機(jī)構(gòu)、城鄉(xiāng)合作金融機(jī)構(gòu)和政策性銀行機(jī)構(gòu)在內(nèi)的功能互補(bǔ)的以外匯市場、資本市場和貨幣市場組成的比較統(tǒng)一、規(guī)范的市場金融體系，實(shí)現(xiàn)以市場化為主導(dǎo)的金融制度的建立。