金融機構信用評級是指專業(yè)評級機構對金融機構整體資產質量,以及所承擔各種債務如約還本付息的能力和意愿的評估,是對債務償還風險的綜合評價。
 
金融機構
  金融機構信用評級的分析項目
  金融機構信用評級的主要分析項目可分為:外部環(huán)境分析、經營管理狀況分析、業(yè)務及其風險分析、資產質量分析、籌資能力分析、清償能力分析。
  其主要涉及以下內容:
  (1)金融機構經營管理與業(yè)務發(fā)展水平。
  (2)資產質量與財務狀況,包括資本充足率、貸款收益率與穩(wěn)健程度、財務穩(wěn)定性、支付能力等。
  (3)外部環(huán)境,包括行業(yè)發(fā)展狀況、經濟發(fā)展情況、政策法規(guī)的變動、外部支持因素等。
  (4)值得注意的突出問題:是否存在支付危機,是否有違規(guī)違法行為,高級管理人才的變更,大的政策出臺對其有無大的影響,是否存在道德風險問題等。
  可參照國際信用評級慣例,信用等級的設置采用三等十級制,即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D,對每一個信用級別分別規(guī)定具體的標準。
  建立金融機構資信評級制度的意義
  1.建立金融機構資信評級制度是建立現(xiàn)代金融管理制度的基礎,對于我國金融業(yè)今后的發(fā)展至關重要。信用評級制度的建立,是中央銀行管理金融機構的基礎。
  2.以建立和維護金融機構的信用評級制度為基礎,配套建立金融信息披露制度,可將人民銀行內部各處室的工作有機地聯(lián)系在一起,從而有效地在央行內部溝通信息,避免重復勞動,提高中央銀行的整體工作效率。
  3.以信用評級制度為基礎,可以最大限度地發(fā)揮人民銀行作為中央銀行的信息匯集功能以及對全國經濟和區(qū)域經濟的宏觀指導功能。
  4.建立金融機構信用評級制度,還將有助于中國金融市場的國際化。無論是外資金融機構進入中國,還是中國的金融機構進軍國際金融市場,都將因此而受到促進和推動。
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