最近ESG這個(gè)詞有點(diǎn)大火,在各大平臺(tái)的點(diǎn)擊閱讀量都一路狂飆,以至于不少機(jī)構(gòu)跑步進(jìn)場,一時(shí)間esg的風(fēng)光無限。雖然ESG這么火,但是雷布斯有句名言:在風(fēng)口上豬都能飛。現(xiàn)在我們回過頭看看ESG,是不是有點(diǎn)像風(fēng)口上的豬呢?ESG真的是真風(fēng)口上的產(chǎn)物嗎?跟著我一起來看看ESG的前世今生吧。
ESG是不是偽風(fēng)口

1、什么是ESG

ESG是環(huán)境(Environment)、社會(huì)(Social)和公司治理(Governance)的英文縮寫,它是衡量企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展、社會(huì)責(zé)任和企業(yè)管理的重要指標(biāo)。
環(huán)境(E):在ESG中,環(huán)境是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中必須處理和應(yīng)對(duì)各種環(huán)境問題的關(guān)鍵,這些問題涵蓋了氣候變化、環(huán)境污染、資源管理等諸多方面。企業(yè)不僅要關(guān)注自身的碳排放、能效等指標(biāo),也要關(guān)注整個(gè)供應(yīng)鏈的環(huán)保程度。
社會(huì)(S):社會(huì)責(zé)任是企業(yè)在發(fā)展過程中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé),包括關(guān)注員工權(quán)益、提供社區(qū)服務(wù)、投身公益慈善等。企業(yè)應(yīng)確保員工的職業(yè)發(fā)展和福利待遇,積極參與社區(qū)活動(dòng),為公益事業(yè)作出貢獻(xiàn)。
公司治理(G):公司治理涉及企業(yè)在決策、執(zhí)行和監(jiān)督方面的規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)應(yīng)建立透明、高效的內(nèi)部控制制度,確保決策的合理性和風(fēng)險(xiǎn)的可控性,同時(shí)保護(hù)投資者的利益。
ESG理念最早可以追溯到18世紀(jì)早期的倫理投資,當(dāng)時(shí)的衛(wèi)理公會(huì)號(hào)召其信徒不要讓他們的企業(yè)傷害他們的鄰居。它不允許自己的信徒經(jīng)營一些化工、制革類企業(yè),因?yàn)檫@樣的企業(yè)可能會(huì)給周圍環(huán)境和社區(qū)帶來污染。
而ESG一詞的最初使用可追溯到2004年,當(dāng)時(shí)的聯(lián)合國秘書長安南邀請(qǐng)55位主要金融機(jī)構(gòu)的首席執(zhí)行官參與一個(gè)國際項(xiàng)目,將ESG納入資本市場。該小組于2005年編寫了一份題為《誰在乎贏》的研究報(bào)告,提出了將環(huán)境、社會(huì)和公司治理因素納入投資決策的商業(yè)案例,以提高市場的可持續(xù)性,為社會(huì)帶來更好的結(jié)果。

2、企業(yè)需要ESG嗎?

作為一種新的、全面的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn),ESG以環(huán)境、社會(huì)和治理三個(gè)方面的指標(biāo)為核心,對(duì)企業(yè)綜合能力進(jìn)行評(píng)估。這種評(píng)估不僅有助于評(píng)估企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的貢獻(xiàn),還有助于識(shí)別和解決在發(fā)展過程中可能出現(xiàn)的環(huán)境和社會(huì)問題。
對(duì)于企業(yè)來說,ESG是一個(gè)積極的戰(zhàn)略方向,它可以幫助企業(yè)在市場競爭中建立獨(dú)特的競爭優(yōu)勢(shì),提高企業(yè)的品牌知名度,吸引更多的消費(fèi)者和投資者。同時(shí),ESG還有助于企業(yè)提高管理水平、降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提升創(chuàng)新能力,從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
在企業(yè)宣傳中,ESG是核心要素
在企業(yè)宣傳中,ESG是核心要素。ESG的影響不僅表現(xiàn)在對(duì)企業(yè)本身品牌和形象的塑造上,還關(guān)乎企業(yè)的發(fā)展與持續(xù)性。對(duì)眾多企業(yè)家來說,ESG已經(jīng)成為衡量企業(yè)投資價(jià)值及可持續(xù)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)之一。因此,企業(yè)在宣傳過程中,須對(duì)ESG的內(nèi)容給予足夠的重視,并努力在ESG方面取得實(shí)際成果,以提升企業(yè)的競爭實(shí)力。
ESG已經(jīng)成為企業(yè)的品牌形象標(biāo)識(shí),并為企業(yè)贏得了更多的社會(huì)關(guān)注和信譽(yù)。消費(fèi)者和投資者日益關(guān)注企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域的表現(xiàn),而ESG恰恰是一個(gè)有效的推廣工具。在全球化浪潮推動(dòng)下,ESG的發(fā)展已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展的熱點(diǎn)問題,企業(yè)需要積極跟進(jìn),不斷提高在ESG方面的競爭力,才能在激烈的市場競爭中獨(dú)樹一幟。預(yù)計(jì)未來,企業(yè)將把ESG視為發(fā)展戰(zhàn)略的核心部分,不斷提升自身在ESG領(lǐng)域的表現(xiàn),同時(shí)加大在宣傳工作中的投入,讓更多人了解和關(guān)注企業(yè)在ESG方面的努力。因此,首先需要企業(yè)宣傳團(tuán)隊(duì)重視并掌握ESG知識(shí),成為企業(yè)ESG宣傳的先驅(qū)。

3、ESG在中國有用嗎?

從全球范圍來看,2020年,美國、歐洲、加拿大、大洋洲和日本等主要市場的ESG投資規(guī)模達(dá)到了35.3萬億美元,占全球資產(chǎn)管理行業(yè)總規(guī)模的35.9%。2012年至2020年的復(fù)合增長率達(dá)到13.02%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了全球資產(chǎn)管理行業(yè)的6.01%增長率。
在中國,受國家戰(zhàn)略目標(biāo)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)政策支持的推動(dòng),ESG投資發(fā)展迅速,盡管起步相對(duì)較晚,但增長態(tài)勢(shì)強(qiáng)勁。中國在2020年9月舉行的聯(lián)合國第75屆大會(huì)上宣布了“雙碳目標(biāo)”,即計(jì)劃在2030年前達(dá)到二氧化碳排放峰值,并在2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和。此外,中國國務(wù)院在2021年9月至10月期間連續(xù)發(fā)布了官方文件,進(jìn)一步推動(dòng)了中國的ESG概念和投資走向主流化。根據(jù)聯(lián)合國負(fù)責(zé)任投資原則(UNPRI)發(fā)布的數(shù)據(jù),截至2021年12月,中國已有84家機(jī)構(gòu)加入U(xiǎn)NPRI。截至2022年底,中國的ESG公開募集證券基金規(guī)模達(dá)到4984億元人民幣,ESG私募股權(quán)投資基金規(guī)模約為2700億元人民幣,綠色債券發(fā)行總額達(dá)到1.67萬億元人民幣。

4、在國內(nèi)ESG的作用

隨著ESG理念的普及以及ESG投資的不斷推進(jìn),各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證券交易機(jī)構(gòu)紛紛致力于制定有關(guān)ESG信息披露的相應(yīng)法規(guī)和規(guī)定,進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)上市公司在ESG方面的信息披露要求。全球主要市場在環(huán)境、社會(huì)和治理(ESG)信息披露方面,盡管大部分國家將其作為推薦性質(zhì)的非法定披露內(nèi)容,但總體上呈現(xiàn)出向強(qiáng)制性披露或“遵守或解釋”(Comply or Explain,即如不披露則需提供解釋)原則發(fā)展的趨勢(shì)。例如,日本采用了ESG信息披露的自愿性方式;歐盟的ESG信息披露規(guī)則相對(duì)較為全面和詳細(xì),法規(guī)較多,以“遵守或解釋”為主要原則;美國的ESG信息披露規(guī)則則是強(qiáng)制性的;在中國香港,自2019年以來,香港證券交易所進(jìn)行了兩次改革,發(fā)布了“環(huán)境、社會(huì)、治理報(bào)告指南”,要求上市公司遵守“披露或解釋”的原則,并強(qiáng)制披露氣候信息。
中國的ESG擁有廣闊的發(fā)展前景
然而,在中國大陸,尚未制定專門的ESG信息披露法規(guī)。相關(guān)規(guī)定分散在法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)自律規(guī)則等中,沒有明確要求所有上市公司強(qiáng)制披露ESG信息。
但是隨著ESG在中國的普及,越來越多的企業(yè)認(rèn)識(shí)到ESG的重要性,并將其納入企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃中。雖然中國的ESG起步稍晚,但在ESG全球化勢(shì)不可擋的大趨勢(shì)下和國家領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)于ESG發(fā)展的重視下,中國的ESG擁有廣闊的發(fā)展前景,此時(shí)正是領(lǐng)跑進(jìn)入ESG領(lǐng)域的最佳時(shí)機(jī)。

5、ESG就業(yè)方向

截至2023年6月,在A股還沒完全強(qiáng)制上市公司披露ESG報(bào)告的背景下,已經(jīng)有1755家上市公司(共5076家)主動(dòng)披露報(bào)告,較2022年6月的1439家上漲22%。由此可見,ESG信息披露的市場潛能是巨大的,并且ESG報(bào)告需要每年主動(dòng)披露,有著非常高的市場穩(wěn)定性和連續(xù)性。
也正因如此,能為企業(yè)編寫ESG報(bào)告、提升ESG評(píng)級(jí)表現(xiàn)的人才非常稀缺?,F(xiàn)在ESG服務(wù)的提供商,四大、MBB和國內(nèi)各大咨詢公司都在提前布局,紛紛下場搶奪ESG人才;同時(shí),ESG的剛需主體——頭部上市公司,如:安踏、寧德時(shí)代等,也在高薪招聘ESG主管和專員。隨著ESG相關(guān)的各項(xiàng)政策逐步完善,企業(yè)ESG信息披露完全普及,ESG評(píng)級(jí)相關(guān)的業(yè)務(wù)量也會(huì)陡增,與之相應(yīng)的ESG投資市場也將趨于成熟,ESG相關(guān)金融產(chǎn)品也將迎來爆發(fā)式增長期。
整個(gè)ESG產(chǎn)業(yè)鏈的形成,需要大量的人才作為支撐。怎樣可以快速ESG學(xué)習(xí)ESG知識(shí),成功跨進(jìn)ESG的大門,提前積累經(jīng)驗(yàn),成為未來ESG領(lǐng)域的掌舵人呢?
首先得了解ESG相關(guān)的理論知識(shí),對(duì)于環(huán)境、社會(huì)和公司治理三個(gè)議題的內(nèi)容要有深入的理解;其次是掌握ESG實(shí)務(wù)知識(shí),熟知國際國內(nèi)主流ESG框架(TCFD、CDP、GRI、SASB、CASS-ESG 5.0等),并明確各個(gè)框架之間的區(qū)別和聯(lián)系;最后還得具備ESG的實(shí)操能力,就目前國內(nèi)的ESG發(fā)展階段來說,ESG實(shí)操=撰寫ESG報(bào)告,能否運(yùn)用上述框架去寫一份高質(zhì)量ESG報(bào)告,直接決定了求職者在ESG崗位的就業(yè)競爭力。
CFA-ESG持證計(jì)劃PRO
基于中國ESG市場的高速發(fā)展進(jìn)程,以及ESG人才的高度稀缺現(xiàn)狀,高頓教育為了幫助更多的學(xué)員成功走進(jìn)ESG領(lǐng)域,特別推出了“CFA-ESG持證計(jì)劃PRO”課程,以CFA官方推出的ESG投資教材作為理論基礎(chǔ),再搭配國內(nèi)外主流ESG框架、國外主要ESG組織機(jī)構(gòu)及評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)詳解課程,并聯(lián)合資深行業(yè)領(lǐng)頭人推出【ESG報(bào)告】、【ESG案例】、【ESG傳播】、【碳中和】、【ESG在中國】等實(shí)操專題,課程內(nèi)容完美貼合當(dāng)下的ESG市場需求。
高頓教育致力于幫助學(xué)員在建立完整ESG知識(shí)體系的同時(shí),也可以充分掌握國際ESG前沿框架、學(xué)習(xí)ESG報(bào)告撰寫思路、了解國家雙碳領(lǐng)域的發(fā)展動(dòng)向、掌握行業(yè)優(yōu)秀ESG報(bào)告閱讀能力等。通過高頓“CFA-ESG持證計(jì)劃”的學(xué)習(xí),學(xué)員可以快速通過CFA-ESG的考試,拿到全球ESG領(lǐng)域具含金量的證書,還能全面掌握ESG實(shí)操技能。