注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《財(cái)務(wù)成本管理》練習(xí)題：期權(quán)定價(jià)模型
多選題
布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價(jià)模型參數(shù)包括（ ）。
A、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率
B、現(xiàn)行股票價(jià)格
C、執(zhí)行價(jià)格
D、預(yù)期紅利
【正確答案】ABC
【答案解析】本題考核布萊克－斯科爾斯期權(quán)定價(jià)模型。布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價(jià)模型有5個(gè)參數(shù)，即：現(xiàn)行股票價(jià)格、執(zhí)行價(jià)格、至到期日的剩余年限、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率和股票收益率的標(biāo)準(zhǔn)差。布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價(jià)模型假設(shè)在期權(quán)壽命期內(nèi)，買(mǎi)方期權(quán)標(biāo)的股票不發(fā)放股利，因此，預(yù)期紅利不是該模型的參數(shù)。
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