所 | 從銀行或類似金融機(jī)構(gòu)客戶獲得貸款和擔(dān)保 | A手續(xù)是否正常,B金額是否重大 | 如果不按正常程序、條款和條件辦理,沒有防范措施; 如果按正常程序、條款和條件辦理,即使貸款對審計(jì)客戶和事務(wù)所影響重大,也可采取防范措施。 |
員主 | 手續(xù)是否正常 | 如果按正常程序、條款和條件辦理,不產(chǎn)生不利影響 | |
所員主 | 如按正常商業(yè)條件在銀行或類似金融機(jī)構(gòu)客戶開立賬戶,不會對獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響。 | ||
所員主 | 從非銀行或類似金融機(jī)構(gòu)客戶獲得 | 禁止 | 從非銀行或類似金融機(jī)構(gòu)客戶獲得貸款和擔(dān)保,將因自身利益產(chǎn)生非常嚴(yán)重不利影響,沒有防范措施。 |
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