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  目前,一些大型集團(tuán)單位的相關(guān)財務(wù)部門及財務(wù)公司,針對監(jiān)管機(jī)構(gòu)對上市公司與財務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易特殊性要求,特別是財務(wù)公司與其控股單位間關(guān)聯(lián)交易的具體實(shí)施情況,都會制定專門的風(fēng)險控制制度。綜合來看,主要規(guī)范了一下幾點(diǎn)內(nèi)容:
  1.充分確定了股份公司與財務(wù)公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所、香港聯(lián)合交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)要求,并嚴(yán)格履行決策程序和信息披露義務(wù)。
  2.風(fēng)險控制措施。即股份公司應(yīng)定期對財務(wù)公司的相關(guān)證照、經(jīng)營及財務(wù)狀況進(jìn)行審查,不定期地全額或部分調(diào)出公司在財務(wù)公司的存款,以測試和確保相關(guān)存款的安全性和流動性。
  3.風(fēng)險處置預(yù)案。在發(fā)生特定情況時,股份公司相關(guān)部門應(yīng)及時采取全額或部分調(diào)出在財務(wù)公司存款、暫停向財務(wù)公司存款、要求財務(wù)公司限期整改等風(fēng)險應(yīng)對措施,切實(shí)保證公司在財務(wù)公司存款的安全性。
  4.針對財務(wù)公司是否可以辦理控股上市公司及其他關(guān)聯(lián)單位之間的委托貸款、委托理財業(yè)務(wù),以及允許辦理的貸款額度,各公司的要求有所不同。但絕大多數(shù)公司允許委托貸款業(yè)務(wù)的存在,但就其貸款額度有所限制。