高頓網(wǎng)校小編為您分享CIIA/SAC動態(tài)新聞（摘自中國證監(jiān)會網(wǎng)站）：證監(jiān)會2014年9月19日新聞發(fā)布會
 
　　2014年9月19日，證監(jiān)會召開新聞發(fā)布會，新聞發(fā)言人張曉軍發(fā)布修訂后的《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理暫行辦法》以及證監(jiān)會42、43號公告，通報了鼓勵證券公司進一步補充資本的相關內(nèi)容(以上內(nèi)容見官網(wǎng)要聞、主席令、公告欄目)，并對《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的相關規(guī)定進行了解釋。另外，還回答了記者關心的其它問題。
 
　　一、關于《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》相關規(guī)定的解釋
　　(一)關于禁止不公平對待所管理的不同基金財產(chǎn)
　　《辦法》第二十三條規(guī)定，有關當事人從事私募基金業(yè)務，不得“不公平對待其管理的不同基金財產(chǎn)”。有市場人士認為，此規(guī)定操作性不強，且不同基金如策略不同，基金管理人實踐中會區(qū)別對待。
　　該項規(guī)定系對《證券投資基金法》第二十一條第(二)項的沿用。禁止“不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)”，是指當基金管理人同時管理若干只基金時，基金管理人作為受托人，應當公平地對待其管理的每一只基金，對所管理的每一只基金的基金份額持有人，都應履行誠實信用、謹慎勤勉、有效管理的義務，為所管理的各只基金的全體基金份額持有人的*5利益，管理基金財產(chǎn)。為一只基金的利益而損害另一只基金利益的行為，違背了受益人利益*5化原則，也違背了受托人義務，應當禁止這種行為。
 
　　(二)關于禁止利用基金財產(chǎn)或職務之便牟取利益
　　《辦法》第二十三條規(guī)定，有關當事人從事私募基金業(yè)務，不得“利用基金財產(chǎn)或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送”。
　　該項規(guī)定系對《證券投資基金法》第二十一條第(三)項的沿用。禁止“利用基金財產(chǎn)或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送”規(guī)定包含兩層含義:一是，基金管理人作為受托人，除依法取得管理費等報酬外，不得利用基金財產(chǎn)或者職務之便為自己牟取利益。二是，基金管理人對投資者負有忠實義務，應當為基金份額持有人的利益*5化服務，不得利用基金財產(chǎn)或者職務之便為投資者以外的其他人牟取利益;否則，就違背了受托人義務，侵害了投資者權利。為切實保障私募基金投資者權益，私募基金管理人、托管人、銷售機構(gòu)及其他私募服務機構(gòu)及其從業(yè)人員有必要參照適用。
 
　　(三)關于禁止泄露因職務便利獲取的未公開信息從事交易活動
　　《辦法》第二十三條規(guī)定，有關當事人從事私募基金業(yè)務，不得“泄露因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動”。
　　該項規(guī)定系對《證券投資基金法》第二十一條第(六)項的沿用。未公開信息包括基金經(jīng)營管理過程中不應當披露的信息和依照規(guī)定應當披露但尚未披露的信息?；鸸芾砣思捌鋸臉I(yè)人員由于職務上的便利，掌握了大量的未公開信息，利用未公開信息從事相關的交易活動，破壞了基金市場的公平競爭，必將損害基金份額持有人和其他相關當事人的利益。為了維護公平競爭，維護基金市場秩序，必須堅決禁止私募基金管理人等相關機構(gòu)及其從業(yè)人員泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關交易活動。
 
　　二、關于解聘鄧瑞祥委員職務的相關情況
　　近日，我會發(fā)現(xiàn)16屆主板發(fā)審委委員鄧瑞祥擔任委員前涉嫌存在利用未公開信息交易行為，決定立案調(diào)查。根據(jù)《中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會辦法》相關規(guī)定，鑒于鄧瑞祥涉嫌證券違法違規(guī)被立案調(diào)查，已經(jīng)不適合擔任發(fā)審委委員，我會決定解聘鄧瑞祥第16屆主板發(fā)審委委員職務，并予以公告。
　　我會今后將注意加強對兩委委員的教育提醒，嚴肅工作紀律，從嚴管理，從嚴要求，切實防范利益沖突，對違紀違法者，發(fā)現(xiàn)一個，查處一個，絕不手軟。我們熱忱歡迎廣大投資者和媒體對監(jiān)管行為進行監(jiān)督，以推進監(jiān)管權力公開透明運行，促進資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展。
 
　　三、回答記者提問
　　問:有媒體報道稱，由于實際操作過程中的技術問題短期內(nèi)難以解決，滬港通的正式開通時間可能較早前10月中旬的設想延遲，請問是否屬實?
　　答:今年4月10日我會與香港證監(jiān)會就開展滬港通試點發(fā)布聯(lián)合公告以來，我會與香港有關方面密切合作、反復磋商，市場各方積極參與配合，各項準備工作進展順利。目前，滬港通業(yè)務方案已經(jīng)成熟，業(yè)務規(guī)則體系基本齊備，技術系統(tǒng)開發(fā)工作基本完成，市場培訓教育有序推進。
　　滬、港交易所及結(jié)算機構(gòu)已組織有關各方，針對技術系統(tǒng)連通性、業(yè)務邏輯、業(yè)務功能及相關流程，進行了接入測試、全天候測試等多次測試，滬、港交易所及結(jié)算機構(gòu)的技術系統(tǒng)，以及參與測試券商的柜臺系統(tǒng)，在壓力測試、故障等場景下各項功能總體正常，上述測試均達到預期效果。在此基礎上，兩地交易所及結(jié)算機構(gòu)于8月30至31日、9月13日集中開展了兩次全網(wǎng)測試。測試內(nèi)容涵蓋了交易委托、行情顯示、訂單成交、清算交收等各項業(yè)務功能，還對各方技術系統(tǒng)的性能、故障處理等關鍵環(huán)節(jié)進行了驗證，滬港兩地共有180多家證券公司(約占市場交易份額的80%)參加。全網(wǎng)測試結(jié)果表明，市場各方的技術系統(tǒng)基本就緒。總之，滬港通各項準備工作進展順利，具體啟動時間還未確定。
 
　　問:近日全國人大常委會表決通過了修改《證券法》等五部法律的決定，《證券法》的修改主要是取消要約收購事先向證監(jiān)會報送要約收購報告書的制度。請問該項修改的背景以及與正在修改的《上市公司收購管理辦法》如何銜接?
　　答:2013年，根據(jù)國務院行政審批制度改革工作要求，我會提出取消“上市公司收購報告書”的事前審批許可，并根據(jù)要求向立法機關報送了修改《證券法》涉及收購報告書事前審批內(nèi)容條文的建議。本次《證券法》修改采納了上述意見，已于8月31日發(fā)布實施，我會將據(jù)此修改《上市公司收購管理辦法》有關條文，隨后發(fā)布。
　　需要說明的是，本次《證券法》的修改是為貫徹落實簡政放權要求，對《證券法》個別條款進行的修改，與全國人大常委會列入今年立法計劃的《證券法》修訂工作是兩個不同的事項。據(jù)我會了解，目前全國人大財經(jīng)委正在積極推進《證券法》的修訂工作。
 
　　問:據(jù)悉為進一步督促證券資格會計師事務所與資產(chǎn)評估機構(gòu)加強內(nèi)部管理，建立健全質(zhì)量控制體系，證監(jiān)會近期對多家會計師事務所和評估機構(gòu)進行了全面和專項檢查，能否介紹一下檢查的具體情況?
　　答:為進一步督促證券資格會計師事務所與資產(chǎn)評估機構(gòu)加強內(nèi)部管理，建立健全質(zhì)量控制體系，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，我會于2013年對3家會計師事務所、5家評估機構(gòu)進行了全面檢查，對16家會計師事務所的33個審計項目、15家評估機構(gòu)的18個評估項目進行了專項檢查。通過檢查，我會發(fā)現(xiàn)會計師事務所與評估機構(gòu)存在以下問題:
　　部分會計師事務所質(zhì)量控制制度與機制不完善、質(zhì)量控制部門人員力量薄弱、總分所管理未實現(xiàn)一體化;在執(zhí)業(yè)質(zhì)量方面，部分會計師事務所的風險評估程序流于形式、內(nèi)控測試審計程序不充分、持續(xù)經(jīng)營能力評價程序不到位、重要實質(zhì)性審計程序缺失、審計工作底稿不完善。此外，個別會計師事務所從業(yè)人員及其近親屬存在違規(guī)買賣股票的行為。
　　部分評估機構(gòu)存在的問題集中在評估執(zhí)業(yè)環(huán)節(jié)，主要包括現(xiàn)場調(diào)查工作不充分、對評估資料的分析不到位、個別評估假設欠缺合理性、評估參數(shù)選取缺乏合理理由、評估報告與評估說明披露不充分、評估工作底稿不完善等。
　　根據(jù)檢查情況，我會對1家會計師事務所采取了責令改正的行政監(jiān)管措施，對4家會計師事務所、29位注冊會計師、5家評估機構(gòu)、11位注冊資產(chǎn)評估師采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施，對3家會計師事務所、13位注冊會計師、4家評估機構(gòu)、10位注冊資產(chǎn)評估師采取了監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。
　　會計師事務所與評估機構(gòu)存在的上述問題具有一定普遍性，在其他會計師事務所與評估機構(gòu)中也有所體現(xiàn)。作為資本市場的監(jiān)管者，我會始終高度重視對會計師事務所與評估機構(gòu)的監(jiān)管。近年來，我會不斷創(chuàng)新監(jiān)管方式，加大對會計師事務所與評估機構(gòu)的監(jiān)督檢查力度，著力規(guī)范會計師事務所與評估機構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為，嚴厲打擊違法違規(guī)行為，督促會計師事務所、評估機構(gòu)及其從業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，對保障資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展發(fā)揮了重要作用。