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出納實(shí)務(wù)操作—柜臺(tái)收銀業(yè)務(wù)操作

發(fā)布時(shí)間:2015-09-02 14:50    來(lái)源:高頓網(wǎng)校 我要發(fā)言   [字號(hào): ]

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設(shè)計(jì)
正文  
  (一)現(xiàn)金收銀業(yè)務(wù)操作
 
  作為一名收銀員,其工作流程是怎樣的呢?
 
  1.開業(yè)前的準(zhǔn)備工作
 
  1)與財(cái)務(wù)人員一道,將前一天結(jié)業(yè)前的錢款、備用金、票據(jù)從存放的保險(xiǎn)柜中取出,由會(huì)計(jì)人員復(fù)核。
 
  2)到本單位會(huì)計(jì)室領(lǐng)取當(dāng)天的備用金,換好零錢,以滿足結(jié)賬找零的需要。
 
  3)檢查收銀機(jī)是否正常,如有異常應(yīng)馬上調(diào)整;檢查是否需要補(bǔ)充機(jī)打紙,若需要應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)室領(lǐng)取。
 
  4)檢查稅控機(jī)是否正常,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。
 
  5)搞好收銀臺(tái)的衛(wèi)生,物品要碼放整齊,以整潔的工作環(huán)境和飽滿的工作熱情迎接開業(yè)。
 
  2.進(jìn)入工作狀態(tài)(以餐飲業(yè)為例)
 
  1)對(duì)同時(shí)就餐末結(jié)賬的顧客按餐桌號(hào)掛機(jī)待結(jié)賬。
 
  2)顧客要求結(jié)賬時(shí)按相應(yīng)桌號(hào)同時(shí)打印出“結(jié)賬單”及“顧客消費(fèi)單”,將“顧客消費(fèi)單”通過(guò)服務(wù)員交給顧客,便于顧客核對(duì)。
 
  3)按結(jié)賬單合計(jì)金額與顧客結(jié)賬,對(duì)收取的現(xiàn)金用驗(yàn)鈔機(jī)驗(yàn)鈔,對(duì)收取的支票要榆查單位名稱、印鑒、密碼等足否填寫齊全、是否正確。
 
  4)顧客要求開發(fā)票時(shí),由收銀員使用稅控機(jī)按顧客要求輸入付款單位全稱或“個(gè)
 
  人”,按結(jié)賬單合計(jì)會(huì)額輸入餐費(fèi)金額,打出發(fā)票通過(guò)服務(wù)員交給顧客。對(duì)發(fā)生的退菜、換菜、折扣等必須經(jīng)店長(zhǎng)或店長(zhǎng)授權(quán)人簽字確認(rèn)。
 
  3.向會(huì)計(jì)室交款
 
  1)收銀員向會(huì)計(jì)室交款前需要按現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、信用卡等類別分類打印出匯總小票,將收到的現(xiàn)金、支票、信用卡小票分別打出匯總金額,與匯總小票分別進(jìn)行核對(duì)(注意清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)應(yīng)扣除備用金):
 
  2)票、款核對(duì)相符后,收銀員員分別填制“現(xiàn)金交款匯總表”、“轉(zhuǎn)賬交款匯總表”和“信用卡交款匯總表”,收銀員在表上簽字后將票、款交到會(huì)計(jì)室。
 
  3)收銀員將票、款交到會(huì)計(jì)室,由會(huì)計(jì)分類進(jìn)行核對(duì),核對(duì)相符后由會(huì)計(jì)在“收款登記簿”上登記相關(guān)內(nèi)容.經(jīng)雙方確認(rèn)后由收銀員和會(huì)計(jì)分別在交款人和收款人欄下簽字:
 
  4)晚餐結(jié)業(yè)后,需將錢款、備用金、票據(jù)交存到財(cái)務(wù)指定的保險(xiǎn)柜中,將保險(xiǎn)柜鎖好、亂碼,以備第二天財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對(duì)。
 
  收銀員交接班時(shí),交班人也要辦理好以上交款手續(xù),給接班的收銀員只留下備用金,由接班的收銀員到財(cái)務(wù)室兌換零錢。
 
  (二)信用卡收銀業(yè)務(wù)操作
 
  國(guó)內(nèi)各家銀行發(fā)行的銀聯(lián)卡等,所有客人消費(fèi)結(jié)算用信用卡的客人必須在信用卡單據(jù)簽名確認(rèn)。使用信用卡結(jié)算程序:
 
  1)核查信用卡是否在接受范圍,卡兩面有否疑點(diǎn)(大小、質(zhì)料、圖案、標(biāo)志等,確認(rèn)屬哪種信用卡。
 
  2)核對(duì)始止日期是否有效。
 
  3)查止付名單(銀行公布的名單),按信用卡在銀行公布的“止付名單”上查找。名單上有名不給辦理結(jié)付,若超出限額時(shí),需有人擔(dān)保才可結(jié)算。
 
  4)填寫簽購(gòu)單必須清晰無(wú)涂改,填錯(cuò)“單據(jù)”易發(fā)生銀行拒付。
 
  5)請(qǐng)持卡人簽名,并核對(duì)簽名信用卡地簽名是否相符,有疑問(wèn)請(qǐng)客人出示身份證核對(duì),避免冒充使用他人信用卡。
 
  6)將已簽名的簽單副聯(lián)及結(jié)算單給客人。
 
  7)簽單結(jié)算:客人出示酒樓辦理的有效簽單卡和本人有效證件,酒樓給予簽單掛賬的單位及個(gè)人,收銀員審查后按規(guī)定程序給予辦理結(jié)算。
 
  8)有關(guān)折扣:收銀員辦理客人消費(fèi)折扣時(shí).必須分清哪些可以打折、幾折優(yōu)惠,無(wú)優(yōu)惠卡片要求打折的,須當(dāng)班經(jīng)理簽批才有效(確認(rèn)當(dāng)班經(jīng)理的打折權(quán)限)。
 
  (三)支票收銀業(yè)務(wù)操作
 
  為使開戶單位隨時(shí)可以與開戶銀行辦理支付項(xiàng)業(yè)務(wù),或使用支票辦理付款及單位之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的結(jié)算在銀行存款的額度內(nèi),開戶單位均可向開戶銀行領(lǐng)購(gòu)支票,企業(yè)一般保留一定數(shù)量的空白支票以備使用。
 
  支票是一種支付憑證,一旦填寫了有關(guān)內(nèi)容,并加蓋留存在銀行的印鑒后,即可成為直接從銀行提取現(xiàn)金和其他單位進(jìn)行結(jié)算的憑據(jù)。所以在使用上必須加強(qiáng)管理,同時(shí)要采取必要措施.妥善保管,以避免發(fā)生非法使用或盜用、遺失等情況,給國(guó)家和單位造成損失。
 
  (1)存在空白支票的企業(yè),必須明確指定專人妥善保管,要貫徹票、印分管的原則,空白支票和印章不得由同一人保管。這樣可以明確責(zé)任,形成制約機(jī)制,防止舞弊行為。
 
  (2)單位撤銷、合并、結(jié)清賬戶時(shí),應(yīng)將剩余的空白支票,填列一式兩聯(lián)清單,全部交回銀行注銷。清單一聯(lián)由銀行蓋章后退交收款人,一聯(lián)作清戶傳票附件。
 
  (3)要嚴(yán)格控制攜帶空白支票外出采購(gòu)。對(duì)事先不能確定采購(gòu)物資的單價(jià)、金額的,經(jīng)單位[*{a}*]批準(zhǔn),可將填明收款人名稱和簽發(fā)日期的支票交采購(gòu)人員,明確用途和款項(xiàng)限額,使用支票人員回單位后必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部門結(jié)算。
 
  (4)支票應(yīng)由財(cái)會(huì)人員或使用人員簽發(fā),不得將支票交給收款人代為簽發(fā)。支票存根要同其他會(huì)計(jì)憑證一樣妥善保管。不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留銀行印鑒不符的支票,否則銀行除退票外還要按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。對(duì)屢次簽發(fā)的,銀行根據(jù)情節(jié)予以警告、通報(bào)批評(píng),直至停止向收款人簽發(fā)支票。
 
  (5)支票結(jié)算僅限于同城或指定票據(jù)交換地區(qū)使用。
 
  (6)簽發(fā)支票應(yīng)使用藍(lán)黑墨水或碳素墨水筆填寫,未按規(guī)定填寫,未能避免改冒領(lǐng)的,由簽發(fā)人負(fù)責(zé)。
 
  (7)已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失,可以向銀行申請(qǐng)掛失。掛失前已經(jīng)支付的,銀行不予受理。已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失,銀行不受理掛失,可請(qǐng)求收款人協(xié)助防范。
 
  (8)委托收款背書的方法是,未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的持票人(即支票}二載明的收款人)向開戶銀行辦理委托收款時(shí),應(yīng)在轉(zhuǎn)賬支票背而左起第個(gè)“背書人簽章”欄內(nèi)填寫“委托收款”字樣和日期(可用阿拉伯?dāng)?shù)字)并簽章,同時(shí),在該背書欄上而的“被背書人”欄填明開戶銀行。如系經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的支票,應(yīng)在支票背面或粘單上背書,背書人右側(cè)的“背書人簽章”欄內(nèi)比照前次模式作成委托收款背書。主動(dòng)付款不需作委托收款背書。
 
  (9)收款單位接受銀行支票時(shí),應(yīng)認(rèn)真審查以下事項(xiàng):
 
  1)認(rèn)真鑒別支票的真?zhèn)巍?/div>
 
  2)應(yīng)注意支票的日期是否為遠(yuǎn)期、過(guò)期支票。
 
  3)審查背書的連續(xù)性。
 
  今日小記
 
  (1)電子收銀機(jī)(ECR)是一個(gè)由單片機(jī)控制的小型系統(tǒng),帶有顯示、打印、輸入、輸出、計(jì)算、統(tǒng)計(jì)功能。它是一個(gè)小型的電子收銀系統(tǒng),單機(jī)就能操作,操作簡(jiǎn)單,上手容易。
 
  (2)收銀業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金收銀、信用卡收銀、支票收銀等。在工作中要細(xì).心、認(rèn)真,做好票據(jù)的真?zhèn)舞b別。

 

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