出納的工作內(nèi)容主要包括：一、現(xiàn)金管理;二、銀行結(jié)算;三、賬務(wù)處理;四、費(fèi)用報(bào)銷;五、其他工作。
一、現(xiàn)金管理
1.現(xiàn)金收付：按照公司規(guī)定和財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收取和支付工作，確?，F(xiàn)金的流動(dòng)性和安全性。
2.現(xiàn)金保管：妥善保管庫存現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金的完整性和安全性，避免現(xiàn)金丟失或被盜。
3.現(xiàn)金盤點(diǎn)：定期對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理現(xiàn)金短缺或盈余的情況。
二、銀行結(jié)算
1.銀行業(yè)務(wù)辦理：負(fù)責(zé)到銀行辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，如存取款、轉(zhuǎn)賬、匯款等，確保公司資金的安全和及時(shí)到賬。
2.銀行對(duì)賬：每月與銀行進(jìn)行對(duì)賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保銀行存款的準(zhǔn)確性和完整性。
3.票據(jù)管理：負(fù)責(zé)購買、保管和使用支票、匯票等票據(jù)，確保票據(jù)的合法性和安全性。
三、賬務(wù)處理
1.日記賬登記：根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額，確保賬目的清晰和準(zhǔn)確。
2.憑證編制：根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制收付款憑證，并及時(shí)移交給會(huì)計(jì)主管進(jìn)行賬務(wù)處理。
3.報(bào)表編制：編制資金日?qǐng)?bào)表、月度報(bào)表等，及時(shí)報(bào)告公司資金使用和結(jié)存情況，為管理層提供決策支持。
四、費(fèi)用報(bào)銷
1.費(fèi)用審核：認(rèn)真審核員工提交的報(bào)銷單據(jù)，確保報(bào)銷內(nèi)容的真實(shí)性和合規(guī)性。
2.費(fèi)用支付：按照公司規(guī)定和審批流程，及時(shí)支付員工報(bào)銷款項(xiàng)，確保員工權(quán)益得到保障。
五、其他工作
1.工資發(fā)放：根據(jù)公司工資計(jì)劃和員工考勤情況，編制工資表并按時(shí)發(fā)放工資和獎(jiǎng)金。
2.稅務(wù)處理：計(jì)提各種稅金及附加，并到銀行打印稅單，確保公司稅務(wù)處理的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
3.印章管理：保管好財(cái)務(wù)印章，確保印章的安全性和合規(guī)性使用。
