股份有限公司董事會(huì)決議規(guī)則都有什么?
  
  股份有限公司董事會(huì)決議規(guī)則是什么題型,相信很多人對此都還是比較陌生的,今天我們就一起來看看中級(jí)會(huì)計(jì)職稱中這個(gè)知識(shí)點(diǎn)的來龍去脈吧。
  
股份有限公司董事會(huì)決議規(guī)則都有什么?

  一、股份有限公司董事會(huì)決議規(guī)則知識(shí)點(diǎn)
  
  1.董事會(huì)的職權(quán)
  
  股份有限公司董事會(huì)的職權(quán)與有限責(zé)任公司相同。
  
  2.董事會(huì)的組成
  
  (1)股份有限公司董事會(huì)成員為5-19人。
  
 ?。?)董事會(huì)成員中“可以”(而非必須)有公司職工代表。
  
 ?。?)董事會(huì)設(shè)董事長1人,“可以”設(shè)副董事長。
  
 ?。?)董事長和副董事長由董事會(huì)以全體董事的過半數(shù)“選舉”產(chǎn)生。
  
  3.董事會(huì)的會(huì)議制度
  
  (1)董事會(huì)會(huì)議每年度至少召開2次會(huì)議,每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。
  
 ?。?)臨時(shí)董事會(huì)的召開條件
  
  ①代表10%以上表決權(quán)的股東提議;
  
 ?、?/3以上董事提議;
  
 ?、郾O(jiān)事會(huì)提議。
  
 ?。?)董事會(huì)會(huì)議由董事長召集和主持,董事長不能或者不履行職務(wù)的,由副董事長履行職務(wù);副董事長不能或者不履行職務(wù)的,由“半數(shù)以上”董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。
  
  (4)董事因故不能出席會(huì)議的,可以“書面”(不能口頭)委托其他“董事”(不能是非董事)代為出席,委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。
  
  (5)董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有“過半數(shù)”的董事出席方可舉行。
  
 ?。?)董事會(huì)的會(huì)議記錄由“出席會(huì)議的董事”簽名。
  
  4.董事會(huì)的決議方式
  
 ?。?)董事會(huì)作出決議必須經(jīng)“全體”(而非出席)董事的“過半數(shù)”(>1/2)通過。
  
 ?。?)上市公司關(guān)聯(lián)董事的表決權(quán)排除制度
  
  上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的,不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán),也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事出席即可舉行,董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)“無關(guān)聯(lián)關(guān)系”董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的,應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議。
  
  5.損失賠償
  
  董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議,致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的,“參與決議”的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任;但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的,該董事可以免除責(zé)任。
  
  6.上市公司獨(dú)立董事制度
  
  (1)獨(dú)立董事的基本任職條件(包括但不限于)
  
  具有五年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)。
  
 ?。?)下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事
  
 ?、僭谏鲜泄净蛘咂涓綄倨髽I(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等;主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);
  
  ②直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;
  
  ③在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬;
  
  ④最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員;
  
 ?、轂樯鲜泄净蛘咂涓綄倨髽I(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員;
  
 ?、薰菊鲁桃?guī)定的其他人員;
  
  二、股份有限公司董事會(huì)決議規(guī)則例題1
  

  根據(jù)公司法律制度的規(guī)定,某股份有限公司董事會(huì)由19名董事組成,下列情形中,能使董事會(huì)決議通過的有(     )。
  
  A.8名董事出席會(huì)議,一致同意
  
  B.10名董事出席會(huì)議,9名同意
  
  C.11名董事出席會(huì)議,10名同意
  
  D.19名董事出席會(huì)議,11名同意
  
  正確答案:C, D
  
  知識(shí)點(diǎn):股份有限公司董事會(huì)的特別規(guī)定
  
  答案解析:
  
 ?。?)董事會(huì)會(huì)議必須有“過半數(shù)”(≥10)的董事出席方可舉行;(2)董事會(huì)的決議必須經(jīng)“全體董事”(而非出席會(huì)議)的“過半數(shù)”(≥10)通過。
  
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