1.會利用收付實現(xiàn)制確定現(xiàn)金收入與支出:期初余額+現(xiàn)金收入-現(xiàn)金支出=現(xiàn)金余缺額
  2.現(xiàn)金余缺額+籌措-運用=現(xiàn)金期末余額
  3.利息確定
  通常借款在期初,還款在期末
  (1)若規(guī)定還款時支付利息
  利息=還款額×利息率×借款期限
  (2)若規(guī)定每期定期支付利息
  利息=(期初借款余額+本期新借款額)×期利息率