國有股東通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份,可以采用事后報備和事先報批兩種情況處理。即:
  “國有控股股東”通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份,同時符合以下兩個條件的,由國有控股股東按照內(nèi)部決策程序決定,并在股份轉(zhuǎn)讓完成后7個工作日內(nèi)報省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案:(1)總股本不超過l0億股的上市公司,國有控股股東在連續(xù)3個會計年度內(nèi)累計凈轉(zhuǎn)讓股份的比例未達(dá)到上市公司總股本的5%;總股本超過l0億股的上市公司,國有控股股東在連續(xù)3個會計年度內(nèi)累計凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量未達(dá)到5000萬股或累計凈轉(zhuǎn)讓股份的比例未達(dá)到上市公司總股本的3%。(2)國有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不涉及上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移。
  國有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不符合上述規(guī)定的兩個條件之一的,應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級報國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實施。
  【解釋】“國有參股股東”通過證券交易系統(tǒng)在一個完整會計年度內(nèi)累計凈轉(zhuǎn)讓股份比例未達(dá)到上市公司總股本5%的,由國有參股股東按照內(nèi)部決策程序決定,并在每年1月31日前將其上年度轉(zhuǎn)讓上市公司股份的情況報省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案;達(dá)到或超過上市公司總股本5%的,應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級報國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實施。