大家都知道會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知名度*6的證書(shū)是CPA，那金融行業(yè)有沒(méi)有類(lèi)似的證書(shū)呢？今天，高頓網(wǎng)校CFA小編就帶你走進(jìn)金融行業(yè)的一個(gè)權(quán)威證書(shū) — CFA證書(shū)。
　　CFA是什么？
　　CFA全稱(chēng)Chartered Financial Analyst（特許金融分析師），是全球投資業(yè)里最為嚴(yán)格與含金量*6的資格認(rèn)證，為全球投資業(yè)在道德操守、專(zhuān)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及知識(shí)體系等方面設(shè)立了規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)。自1962年設(shè)立CFA課程以來(lái)，對(duì)投資知識(shí)、準(zhǔn)則及道德設(shè)立了全球性的標(biāo)準(zhǔn)，被廣泛認(rèn)知與認(rèn)可?！督鹑跁r(shí)報(bào)》雜志于2006年將CFA專(zhuān)業(yè)資格比喻成投資專(zhuān)才的“黃金標(biāo)準(zhǔn)”。
　　主辦CFA考試和授予CFA特許狀頭銜的機(jī)構(gòu)是總部位于美國(guó)的CFA協(xié)會(huì)（CFA Institute），由全球性投資專(zhuān)業(yè)人士會(huì)員組成，屬于全球非盈利性專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，具有悠久的歷史，負(fù)責(zé)在世界范圍內(nèi)主辦CFA考試，并為全球金融投資界制定體現(xiàn)職業(yè)道德的專(zhuān)業(yè)準(zhǔn)則，會(huì)員遍布全球150多個(gè)國(guó)家。
　　先對(duì)Finance類(lèi)工作做一個(gè)定義。首先，要把Finance工作和在Financial Institution（金融機(jī)構(gòu)）中工作要區(qū)分開(kāi)。在Financial Institution中的工作可以是Teller（柜員），F(xiàn)inancial Advisor（理財(cái)/ 銷(xiāo)售），Trader （交易員），F(xiàn)und Manager（基金經(jīng)理），Middle Office（結(jié)算） ，Equity Research Associate（股票調(diào)研）等等，這些從廣義上講，也是Finance領(lǐng)域的，但是從一個(gè)公司的職能上分，這些實(shí)際上是屬于Customer Service，Sales，Operations等部門(mén)，并不是職能上的Finance部門(mén)。
　　職能上的Finance工作應(yīng)該是在“Corporate Finance”的范疇，也就是在一個(gè)（金融或非金融）企業(yè)中從事以企業(yè)自身資金、資本、財(cái)務(wù)為對(duì)象的管理工作。雖然不同的公司對(duì)內(nèi)部部門(mén)和職能的劃分會(huì)有不同，但一個(gè)比較典型的大型上市公司的Finance部門(mén)應(yīng)以CFO（財(cái)務(wù)總裁）為首，包括三大塊：Treasury，Controller，和Planning & Analysis。
　　Treasury
　　Treasury就是資金部，一般負(fù)責(zé)與銀行打交道，銀行帳戶(hù)管理、Cash Management（資金管理），risk management（風(fēng)險(xiǎn)管理），Debt and Equity Financing（融資/融券） 等。這個(gè)部門(mén)比較有意思，也壓力比較大，因?yàn)橹苯痈蠊P的資金打交道。尤其在Risk Management方面比較有挑戰(zhàn)性，如果需要建一些分析Model，那么就對(duì)數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)也有一定要求。
　　這里的用人需要主要是Financial Analyst。他們會(huì)做大量的與Cash Flow，Interest，Debt and Risks有關(guān)的Reporting和Analysis工作，根據(jù)具體工作不同也可能細(xì)分為Credit Analyst，Liquidity Analyst等。也有Treasury Manager進(jìn)行更高級(jí)一些的分析、報(bào)告和對(duì)銀行往來(lái)工作。但是Treasury部門(mén)往往雇員很少，流動(dòng)性也小，所以機(jī)會(huì)十分有限，而且最有意思的談判、決策都會(huì)把握在VP Treasurer或Director的手中。
　　Controller
　　Controller就是傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，主要負(fù)責(zé)Accounting（會(huì)計(jì)）和External Reporting（對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告）。最基本的工作是AP/AR（收帳付帳）工作，這一類(lèi)一般都是每日重復(fù)性很強(qiáng)的Processing 工作，收入最低。在大型企業(yè)中，從事AP/AR 的員工每天要處理大量的Data Entry、Data Processing 類(lèi)工作。高級(jí)一些的是Accountant（會(huì)計(jì)）進(jìn)行Journal Entry（記帳）、Reconciliation（對(duì)賬）等工作，也經(jīng)常和Auditor（審計(jì)）打交道。
　　除了會(huì)計(jì)人員外，還會(huì)有一些Financial Analyst進(jìn)行匯總、編制正式報(bào)表、差異分析（Variance Analysis）等，這些Analyst也可能特定地稱(chēng)為Consolidation Analyst，Reporting Analyst等, 一般Level比Accountant高一些，但是數(shù)量不多。
　　Planning & Analysis
　　Plannning & Analysis應(yīng)該叫計(jì)劃分析部或綜合部，是Finance 部門(mén)中負(fù)責(zé)編制預(yù)算（Budgeting）、預(yù)測(cè)（Forecasting）、分析（Analysis）、咨詢(xún)（Consulting）等部門(mén)的統(tǒng)稱(chēng)。這個(gè)部門(mén)非常接近業(yè)務(wù)部門(mén)的管理層，從他們那里獲得經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和市場(chǎng)狀況的大量信息，進(jìn)行匯總、分析，從而制訂出年度預(yù)算、或季度預(yù)測(cè)。
　　同時(shí)，這個(gè)部門(mén)也十分接近Finance 的管理高層（CFO，VP Finance等） ，給他們提供內(nèi)部使用的Management Report（是比External Report要詳盡得多的財(cái)務(wù)和業(yè)績(jī)綜合分析報(bào)告）, 進(jìn)行大量的Variance Analysis, 從各種不同的角度分析公司業(yè)績(jī)。也經(jīng)常進(jìn)行大大小小的Case Analysis 用于小至購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn),大至Merger and Acquisition 的項(xiàng)目可行性分析，有些分析更直接用于公司的戰(zhàn)略性決策。這個(gè)部門(mén)也在很多Finance管理項(xiàng)目中擔(dān)當(dāng)咨詢(xún)、協(xié)調(diào)、執(zhí)行、評(píng)估等任務(wù)。
　　所以，在這個(gè)部門(mén)工作會(huì)學(xué)到很多本公司業(yè)務(wù)，也能接觸到很多業(yè)務(wù)部門(mén)和高層管理人員，工作機(jī)會(huì)很多、起點(diǎn)較高、關(guān)系面廣、晉升前景也比較樂(lè)觀(guān)，對(duì)于絕大多數(shù)Finance Professional 來(lái)說(shuō)，是一個(gè)很好的發(fā)展方向。這里的員工一般都叫Financial Analyst。也可細(xì)分為Planning Analyst，Revenue Analyst，F(xiàn)orecast Analyst，Consolidation Analyst，F(xiàn)inance Consultant等等。有的Senior Analyst 實(shí)際上已經(jīng)是Management Level了。
　　在以上三大塊職能以外，CFO 手下一般還有兩個(gè)輔助的部門(mén)就是Internal Audit（內(nèi)部審計(jì)）和Investor Relations（投資者關(guān)系），這兩個(gè)我不打算把他們歸屬為純粹的Finance工作，因?yàn)閮?nèi)部審計(jì)偏重的是對(duì)經(jīng)營(yíng)流程的Documentation(備檔) 、Monitor（監(jiān)督）和Investigation（調(diào)查）。而Investor Relations則是偏重于公告、聯(lián)絡(luò)、答疑等, 應(yīng)屬于Administration類(lèi)的職能。此外，F(xiàn)inance也會(huì)有自己的IT部門(mén)，當(dāng)然也不能算是Finance工作了。
　　由此可見(jiàn)，如果您想在Finance這個(gè)職能領(lǐng)域里發(fā)展，成為一名Financial Analyst是一個(gè)很好的Career Path。那么Financial Analyst都有什么要求呢？一般來(lái)講應(yīng)該有財(cái)務(wù)、管理類(lèi)的本科文憑，MBA更好，但很多Analyst都不是MBA。如果有Accounting Designation則是如虎添翼，其中CGA 更適合在Controller’s Department。CMA更適合做Treasury，Planning，Analysis and Strategy。CFA基本上是大小通吃。
　　另外，CFA對(duì)Treasury工作或Investment Banking有很大幫助，但其它領(lǐng)域則不要求CFA。如果還沒(méi)有拿到Designation，但是如果已經(jīng)在讀，也可以Add Value，尤其是在Final Stage。工作經(jīng)驗(yàn)上*4是有2 年以上的該行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，不一定是Finance部門(mén)，但要懂Finance。Excel的技術(shù)非常重要，建一個(gè)好的Template或Model可以使你的數(shù)據(jù)處理、分析、匯總工作事半功倍。
　　財(cái)務(wù)知識(shí)廣泛會(huì)有幫助。但是，更加重要的是要有實(shí)際能力（Skills），這包括Hard Skills - 硬實(shí)力（Strategic Thinking，Problem Solving，Multi-tasking，Quick Learning，etc.），也包括Soft Skills - 軟實(shí)力（People Skills，Communication/Negotiation，Attitude，Teamwork，Judgement，Prioritization，etc.)。
　　由于文化的差異和第二語(yǔ)言，Soft Skill是很多國(guó)人的瓶頸。因?yàn)镕inancial Analyst的工作往往不是單一地坐在電腦前計(jì)算各種數(shù)據(jù)，而是要經(jīng)常地和其它部門(mén)溝通，索要資料，和本組其它同事合作，共同完成一件事。而這些事往往要在大家都很忙碌的情況下在短時(shí)間內(nèi)高質(zhì)量地完成。是具有很大的壓力和挑戰(zhàn)性的。
　　也有的人，雖然擁有很多證書(shū)、很高的文憑、很淵博的知識(shí)，但是在具體應(yīng)用到老板布置下來(lái)的具體工作的時(shí)候，則顯得力不從心、不知如何開(kāi)始。所以，在公司面試的時(shí)候，往往會(huì)很注重應(yīng)聘者的實(shí)際能力。如果想成功拿下Financial Analyst的工作，通過(guò)試用期生存下來(lái)，并希望在這個(gè)領(lǐng)域有所發(fā)展，就一定要注意培養(yǎng)自己的這些處理實(shí)際問(wèn)題的能力。
　　總之，F(xiàn)inance是一個(gè)非常廣闊的領(lǐng)域。Financial Analyst是這個(gè)領(lǐng)域中分布最廣的職位，也是相對(duì)來(lái)講起點(diǎn)比較高且成長(zhǎng)潛力比較大的職位。然而，要想成為一名成功的Financial Analyst，僅有財(cái)務(wù)、金融方面的學(xué)歷和證書(shū)是不夠的，更重要的是實(shí)際工作能力。這是每一位有志于在Finance領(lǐng)域大展宏圖的朋友們都要謹(jǐn)記的。