在外部環(huán)境和內(nèi)部轉(zhuǎn)型的雙重?cái)D壓下，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和困難也日趨增多和復(fù)雜。
　　今年，信用風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)的可能性激增，銀行須高度警惕，而銀監(jiān)會(huì)提出的三大風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)領(lǐng)域也是銀行發(fā)展中要避免的雷區(qū)。
　　今年1月1日，新資本管理辦法正式實(shí)施，在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管框架，對(duì)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管提出更高的要求。主動(dòng)提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理，確保資本能夠充分覆蓋所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線，是監(jiān)管部門(mén)的期許，也是銀行自身穩(wěn)健發(fā)展的需要。
　　形勢(shì)復(fù)雜嚴(yán)峻 信用風(fēng)險(xiǎn)一觸即發(fā)
　　進(jìn)入2013年，信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是懸在中國(guó)銀行業(yè)頭上的達(dá)摩克利斯之劍。
　　雖然最近一段時(shí)間，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行總體保持穩(wěn)健運(yùn)行，但銀行面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境卻日趨嚴(yán)峻：國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速趨穩(wěn)、利差收窄、直接融資比例增大等。業(yè)內(nèi)專(zhuān)家表示，當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性逐漸增加，今年要警惕信用風(fēng)險(xiǎn)的集中爆發(fā)。
　　一方面，地方政府換屆和新型城鎮(zhèn)化有可能帶來(lái)地方新一輪投資沖動(dòng)，新增平臺(tái)貸款可能會(huì)進(jìn)一步增加;另一方面，未來(lái)3年將迎來(lái)平臺(tái)貸款集中償付期，目前地方政府土地收入下滑，民間資本參與又不足，各地可用財(cái)力增長(zhǎng)有限，不少地方平臺(tái)開(kāi)始轉(zhuǎn)向利用信托、理財(cái)、債券等渠道來(lái)募集資金，而這些渠道的資金最終還是主要靠銀行業(yè)來(lái)提供，從而對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)更大壓力。
　　業(yè)內(nèi)人士向記者表示，平臺(tái)貸、房地產(chǎn)貸款和一些產(chǎn)能過(guò)剩產(chǎn)業(yè)的貸款在銀行業(yè)貸款總量中占比不低，且相對(duì)集中、影響較大，要防止資金鏈斷裂帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
　　記者也從一些銀行了解到，部分地區(qū)的信用風(fēng)險(xiǎn)仍在繼續(xù)暴露并有擴(kuò)散趨勢(shì)，而且船舶、光伏、鋼鐵等部分產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)仍比較突出，其他行業(yè)一些企業(yè)資金困難情況有蔓延趨勢(shì)，可能引發(fā)新的不良貸款。更多的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題可能集中出現(xiàn)在2013年，商業(yè)銀行屆時(shí)也將面臨更大的貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)防控壓力。中國(guó)工商銀行城市金融研究所副所長(zhǎng)樊志剛表示。
　　不過(guò)，新資本管理辦法對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的調(diào)整，引導(dǎo)銀行遠(yuǎn)離風(fēng)險(xiǎn)熱點(diǎn)的作用正在顯現(xiàn)，各商業(yè)銀行都表示，將繼續(xù)增加個(gè)人住房貸款、信用卡貸款和小微企業(yè)的信貸投放，從重資本資產(chǎn)結(jié)構(gòu)向輕資本轉(zhuǎn)變。
　　操作風(fēng)險(xiǎn)凸顯 計(jì)提資本效果待驗(yàn)收
　　近期，集中暴露的部分銀行理財(cái)業(yè)務(wù)案件，將銀行如何加強(qiáng)內(nèi)控等操作風(fēng)險(xiǎn)防范推上了輿論的風(fēng)口浪尖。值得關(guān)注的是，在資本監(jiān)管新規(guī)正式實(shí)施之前，操作風(fēng)險(xiǎn)一直沒(méi)有被作為商業(yè)銀行一項(xiàng)獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。
　　以前銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理也在做，但是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本是沒(méi)有的。浦發(fā)銀行新資本協(xié)議實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任趙先信告訴記者，雖然對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本會(huì)在短期導(dǎo)致銀行資本充足率下降，卻能換來(lái)銀行運(yùn)營(yíng)的安全。
　　某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部有關(guān)人士告訴記者，新資本管理辦法實(shí)施后，銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將有所增加，但從幾家較早著手建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的銀行實(shí)踐效果看，其操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到了很大的提高。
　　對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行而言，盡管明確引入操作風(fēng)險(xiǎn)概念的時(shí)間尚不長(zhǎng)，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵與系統(tǒng)管理體系仍處于不斷摸索階段，但操作風(fēng)險(xiǎn)的極端且綜合表現(xiàn)形式;各類(lèi)金融案件，卻一直是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理及銀行業(yè)監(jiān)管工作的重點(diǎn)。
　　從理財(cái)業(yè)務(wù)案件看，銀行亟須建立合格的操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。新的資本辦法要求我國(guó)所有商業(yè)銀行建立與自身特點(diǎn)相適合的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并選用合適的方法計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，從而達(dá)到促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，控制操作風(fēng)險(xiǎn)損失的效果。
　　記者在采訪中了解到，新資本協(xié)議實(shí)施后，不少計(jì)量手段較為成熟的銀行即著手開(kāi)發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法。高級(jí)法對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量更加接近事實(shí)本身，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的變化更加敏感，但難度更大，有些銀行在做，但做成什么樣，效果怎么樣，監(jiān)管如何驗(yàn)收認(rèn)定還有待觀察。趙先信表示。
　　逆周期監(jiān)管 風(fēng)險(xiǎn)管理模式生變
　　切實(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)仍然是重中之重，守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線則是首要任務(wù)---面對(duì)復(fù)雜的形勢(shì)，銀監(jiān)會(huì)將2013年的工作重點(diǎn)瞄準(zhǔn)了信用違約風(fēng)險(xiǎn)、表外業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)傳染三大銀行風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域。
　　值得一提的是，為了促使銀行資本充分覆蓋系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)，剛剛實(shí)施的監(jiān)管新規(guī)全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及資本監(jiān)管*7要求，涵蓋了最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求等多層次監(jiān)管要求。
　　銀監(jiān)會(huì)對(duì)儲(chǔ)備資本要求(2.5%)設(shè)定6年的過(guò)渡期，2013年末，儲(chǔ)備資本要求為0.5%，其后5年每年遞增0.4%。此外，銀監(jiān)會(huì)還要求商業(yè)銀行表內(nèi)外杠桿率不得低于4%。
　　監(jiān)管層通過(guò)對(duì)銀行施加逆周期39的資本緩沖，是想從源頭上遏制商業(yè)銀行的放貸和融資沖動(dòng)，更主要的是隨著銀行規(guī)模擴(kuò)大，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)都可能積累增大。某業(yè)內(nèi)專(zhuān)家告訴記者。
　　事實(shí)上，監(jiān)管新規(guī)的實(shí)施已經(jīng)開(kāi)始對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生影響，使之逐步從定性到定量、從事后到前瞻、從被動(dòng)到主動(dòng)的轉(zhuǎn)變。
　　據(jù)中國(guó)銀行副行長(zhǎng)岳毅介紹，傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式注重操作層面，重點(diǎn)在流程中控制風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為單筆業(yè)務(wù)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理基本等同于單筆授信審批，而且多依賴于專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn);隨著新規(guī)的實(shí)施，標(biāo)志著商業(yè)銀行將采用敏感度更高、更加精細(xì)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化。
　　與此同時(shí)，記者從各家銀行了解到，目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的切入點(diǎn)也發(fā)生了較大變化。通過(guò)新資本辦法的落實(shí)，借助模型、IT系統(tǒng)和資本計(jì)量工具，商業(yè)銀行已經(jīng)可以將風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注的重點(diǎn)由事后逐步向前端轉(zhuǎn)移，從做了算進(jìn)化到算了做。而風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，則從控制風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制，促進(jìn)了商業(yè)銀行由被動(dòng)承受風(fēng)險(xiǎn)向主動(dòng)承擔(dān)、有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的思路上轉(zhuǎn)變。
　　

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