遠期合同像期貨合同一樣，也是在未來指定的時期以規(guī)定的價格交割某種東西的一種協(xié)議。但是，期貨合同在交割日（或月）及可交割東西的質(zhì)量等方面是標(biāo)準化的協(xié)議，而且交易是在有組織的交易所進行的；而遠期合同則通常是非標(biāo)準化的。其二級市場常常是不存在的，或者是極為薄弱的。
　　盡管期貨合同和遠期合同都規(guī)定了交割條款，但是期貨合同的目的并不是為了通過交割來實現(xiàn)結(jié)算。事實上，為清償合同總的說來還不到2%被交割的。相反，遠期合同的目的就是為了交割。
　　期貨合同的價格是在每個交易日收盤時在市場上顯示出來的，而遠期合同則不是這樣。結(jié)果，由于期貨合同的投資者當(dāng)發(fā)生對他不利的價格變動時可能被要求追加保證金，或者當(dāng)發(fā)生有利的價格變動時也許可以提取現(xiàn)金，因此存在間歇性的現(xiàn)金流動。而遠期合同由于不需要變動保證金，因此就不存在間歇性的現(xiàn)金流動。
　　最后，遠期合同的雙方都承受信用風(fēng)險，因為雙方都可能不履行其義務(wù)。相反，對期貨合同來說，由于與該項交易相聯(lián)系的清算公司為交易的另一方作了擔(dān)保，因而其信用風(fēng)險是微乎其微的。

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